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息烽县年产1400吨核桃系列产品深加工项目

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息烽县年产1400吨核桃系列产品深加工项目招商推介书

项目方:息烽县投资促进局

联系人:李亦农

联系电话:13984318910

地址:息烽县投资促进局

二〇一七年

目录

1. 项目简介

2. 项目优势

3. 项目背景

3.1 产业政策

3.2 必要性和重要性

4. 投资环境

4.1 区位

4.2 交通

4.3 气候

4.4 生产要素

4.5息烽县核桃产业概况

4.6 政务环境

5. 市场前景

6. 建设内容

7. 财务分析

7.1 经济效益分析

7.2 财务评价

7.2.1 盈利能力评价

7.2.2 清偿能力评价

7.2.3 风险评价

8. 风险提示

9. 优惠政策

10. 总论

11. 附表

息烽县年产1400吨核桃系列产品深加工项目招商推介书

1.项目简介

项目名称:息烽县年产1400吨核桃系列产品深加工

行业类别:工业

建设性质:新建

项目选址:息烽县南门坝

项目占地:50亩

投资总额:9525.86万元

合作方式:独资、合资、合作

本项目充分发挥息烽核桃的原产地优势,建设年产1400吨核桃系列产品深加工厂,将建成生产线4条,即年产300吨核桃软糖,400吨核桃酥糖,500吨琥珀桃仁,精练核桃油200吨的生产线各一条。


      2.项目优势

1、原料充足。截止到2013年息烽县已完成核桃产业基地建设13万亩,为本项目提供了充足的原材料。

2、附加值高,前景看好。核桃营养丰富,具有健脑益智的作用和较高的经济价值,核桃深加工产品深受人们青睐。

3、政府支持,项目区群众积极性高。核桃产业是息烽县重点发展的三大主导产业之一,是群众增收、脱贫致富的主要产业。

4、交通区位优势显著。息烽县地处贵州省中部,在省会贵阳和历史名城遵义之间,是黔北及重庆、四川两省市南下海的必经之地。

3. 项目背景

3.1 产业政策

《国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》(国发〔2012〕2号)提出:发展现代农业,强化农业基础地位。在稳定粮食生产的基础上,进一步推进农业结构调整,积极发展产业化经营,走高产高效、品质优良、绿色有机、加工精细的现代农业发展道路。

《息烽县国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》中提出:大力发展“十大生态产业”。重点打造核桃、葡萄、梨、椪柑、桔橙、杨梅、桃等优质水果规模化基地,建成标准化精品果园1个,示范点建设10个。2016年前县域内高等级公路沿线25度以上坡耕地、一级饮用水源保护区实现经济林全覆盖。

3.2   必要性和重要性

核桃产业是息烽县重点发展的三大主导产业之一。本项目的实施可将息烽县的资源优势变成产业优势,壮大主导产业,进一步促进产业发展。

核桃产业是群众增收、脱贫致富的主要产业。本项目的实施不仅带动农户增收,还能扩大劳动就业,对建设社会主义新农村有着巨大的促进作用。

实施本项目将有利于石漠化综合治理,绿化荒山,改善生态环境,促进农业增效,使生态环境保护成为助推发展的动力,以好生态带来好发展。

总之,实施本项目既达到农民增收,财政增长,企业获益的多重收益,又将有力地推动息烽县新农村建设步伐,使息烽县农业经济迈上一个新台阶。

4. 投资环境

4.1 区位

息烽县位于贵州省中部,在省会贵阳和历史名城遵义之间,县城所在地南距贵阳市中心66千米,北距遵义85千米,是黔北及重庆、四川两省市南下海的必经之地。

东临开阳,南接修文,西北与遵义、金沙两县相望。处于国务院确定的“黔中产业带”的黄金地段—黔中经济区和贵阳生态保护发展区、北部高新技术产业实体经济带上。

4.2  交通

目前,有川黔铁路、210国道和连接四川、重庆南下出海口通道的贵遵高等级公路南北纵贯全境,瓮安至毕节、成都高速公路东西贯穿全境,息烽县城至贵阳龙洞堡国际机场仅有70千米。

正在建设的国家重点交通工程:贵阳至重庆、贵阳至广州快速铁路及贵阳至广州高速公路建设完成后,从息烽到重庆只需90分钟,到广州只需5个多小时。

息烽还有62千米的乌江过境航道,即将建设完成的吞吐量300万吨/年的贵阳港息烽港区码头可通长江进入长三角经济区。

4.3  气候

息烽县属北亚热带和南温带季风气候区,年平均气温14.5C,年均降雨量1111毫米,大部分地区全年无霜期在270天以上。气候温和,雨量充沛,冬无严寒,夏无酷暑,气候宜人。

4.4  生产要素

人力资源

全县总人口26.8万人,其中农业人口23.3万人,有富余劳动力8.5万人,劳动力资源富足。

供水供电

息烽县境北濒有贵州省储水量第一的乌江库区,日供水能力3万多吨,实际日供水量2.5—2.8万吨。

息烽还位于贵州电网的中心位置,有500千伏安变电站一座,220千伏安变电站一座,国家电网覆盖全县,北有乌江渡发电站、南有河口电站、清镇电站,供电设施完善,电力供应充足。

4.5  息烽县核桃产业概况

息烽县委、县人民政府把发展核桃作为农民群众增收脱贫致富的主要产业来抓,并列入《息烽县十三五农业发展规划》和《息烽县十三五扶贫开发规划》,是全县重点发展的三大主导产业之一。

自2009年以来,息烽县依托数十年的优良核桃树种源种,建成了石硐乡250亩核桃育苗基地,永靖镇150亩核桃采穗圃基地。目前基地年出圃180余万株,为全县的核桃产业化发展提供了种苗保障。

截止到2013年,已在永靖镇,西山乡、流长乡、石硐乡、小寨坝镇、鹿窝乡、养龙司乡、温泉镇、九庄镇、青山乡10个相连接的乡(镇) 集中连片、规范种植核桃面积达13余万亩。

到2016年规划在全县发展核桃种植18余万亩,形成息烽—西山—青山—石硐—九庄—鹿窝,息烽—养温,息烽—开阳公路沿线的核桃产业带。

4.6  政务环境

为进一步扩大对外开放,改善投资环境,息烽县对招商工作制定了如下规定:

1、实行招商引资“三不限”政策。除国家法律法规和产业政策明令禁止的产业外,对到我县投资项目实行不限制产业(行业)、不限制规模、不限制方式。对投资我县的“三高”农业(高质、高产、高效)、高新技术产业、贸易服务业、教育卫生、基础设施建设等给予积极鼓励。

2、对到我县投资企业实行围墙内和围墙外政策,即围墙内由企业依法自主投资,自主经营,自主管理;围墙外的工作由政府按协议规定投资完善,依法管理。

3、县人民政府专门设立招商引资“一站办”服务机构,从县有关职能部门抽人在县招商引资局具体办公。各部门严格按照“一站办”规定时限为投资者提供优质服务。投资企业所涉及的行政许可事项一律对外公布,凡未经公布的行政许可规定,不得作为行政许可的依据。投资企业所涉及的行政执法机关一律对外公布,凡未经公布的行政执法机构,一律不得对外行使行政执法职能。

4、对投资企业实行“24小时服务承诺制”,县有关部门(单位、乡镇)和县领导对投资者提出的问题在一个工作日内明确答复,并解决有关问题,直到投资者满意为止。

5、到我县投资的外来企业,一律由县“一站办”服务办公室协助代办一切手续。

5.  市场前景

随着经济社会的发展和生活水平的提高,人们愈来愈注重饮食与健康的关系,对高品质与功能性兼具食品的需求旺盛。

拿核桃油来说,它充分保留了核桃仁中固有的元素“不饱和脂肪酸”,是真正纯天然的有机食品和高营养的智力型保健食品,被称为食品中的“脑白金”,是人们日常生活中理想的高级食用烹调油,是国际国内市场需求量较高的三大植物油之一,有着广阔的市场前景。

同时,核桃以其丰富的营养和独特的味道,名列四大干果之首。核桃软糖、核桃酥和琥珀桃仁等核桃深加工休闲食品,营养更丰富,食用更方便,在市场上深受广大消费者的喜爱,是人们居家、旅行的必备食品,市场潜力巨大。

本项目依托息烽县丰富优质的核桃资源以及富余的农村劳动力资源,将大大降低生产成本,在市场上更具竞争力,必将获得更好的经济效益。

6.  建设内容

本项目在贵阳息烽县工业园区征地50亩,建设年产1400吨核桃系列产品生产线,主要产品为核桃软糖,核桃酥糖,琥珀桃仁和精练核桃油,项目将建成20000平方米的食品安全认证厂房,建设仓库5000平方米,建设办公楼及宿舍等辅助用房5000平方米。

7.  财务分析

7.1  经济效益分析

投资预算

本项目总投资9525.86万元,其中:土地投入500万元,厂房等建筑设施投入4600万元,设施设备投入3000万元,铺底流动资金投入1425.86万元。

总投资预算表:

项     目

资金来源

资金使用 时间

金额(万元)

土地出让金

自筹

投资期

500

基建

自筹

投资期

4600

设备采购

自筹

投资期

3000

铺底流动资金

自筹

投产期

1425.86

合计



9525.86

收入预算

本项目的收益为:核桃软糖、核桃酥糖、琥珀桃仁、核桃油组成。其中:核桃软糖以市场平均价格10万元/吨计算,预计销量300吨,实现收入为3000万元;核桃酥糖以市场平均价格10万元/吨计算,预计销量400吨,实现收入为4000万元;琥珀桃仁以市场平均价格13万元/吨计算,预计销量500吨,实现收入为6500万元;核桃油以市场平均价格20万元/吨计算,预计销量200吨,实现收入为4000万元;

项目全部建成后,第一年达到产能的60%,第二年达到产能的80%,第三年达产。达产年可实现销售收入17500万元。

成本费用预算

本项目达产年总成本10169.1万元,年固定成本1069.1万元,年变动成本9100万元。其中:

直接材料:核桃原材料的收购价格为3.5万元/吨,每年收购2500吨,需要8750万元。

直接人工:直接参与产品生产工人100人,每人按4万元/年计算第一年直接人工工资合计4万元,以后每年按3%递增。

燃料及动力:据预算,年度水电能耗58万元。

制造费用:

(1)折旧及摊销:本项目固定资产折旧方法采用平均年限法,净残值为原值的4%。基建类折旧年限20年;设备类折旧年限10年;无形资产无残值,摊销年限为50年。资产折旧及摊销费用合计为518.8万元。

详见附表1:资产折旧及摊销预算表

(2)修理费用:按资产折旧及摊销费用的5%计为25.94万元。

管理费用:项目每年固定发生50万元的基础上,期间管理费用按收入的1%计提为175万元。达产年管理费用:225万元。

销售费用:项目固定发生50万元的基础上,期间销售费用按收入的1%计提为175万元。达产年销售费用:225万元。

详见附表2:成本及费用预算表。

税金预算

税金包括:增值税(税率13%)、城市维护建设税(税率为上交增值税的7%)和教育费附加(税率为上交增值税的3%)。

税金项目

增值税

城建税

教育附加

合计

达产年(万元)

1129.96

79.1

33.9

1242.96

详见附表6:税金及附加预算表。

利润预算

本项目达产年预期年收入17500万元,年营业税金及附加1242.96万元,年所得税(税率25%)1521.99万元,年净利润4565.96万元。

详见附表7:利润预算表。

7.2 财务评价

7.2.1 盈利能力评价

净现值(NPV)

按照折现率i=15%,净现值11923.59万元 > 0。

内含报酬率(IRR)

经测算本项目内部收益率为37.3% > 15%。

现值指数(PVI)

经测试本项目的现值指数为2.25 > 1。

投资利润率(ROI)

经测算本项目投资利润率为44.28% >37.3%

投资回收期(PP)

经测算本项目投资回收期为3.16年。

详见附表10:财务评价指标汇总表

7.2.2 清偿能力评价

流动比率

经测算本项目流动比率为5.11 > 2。

速动比率

经测算本项目速动比率为3.29 > 1。

现金比率

经测试本项目的现金比率为0.8> 0.2。

7.2.3 风险评价

       金额盈亏平衡点(现金BEP)

本项目达产年的收入为17500万元,其金额盈亏平衡点为2227.29万元,即达到收入的13%时,实现盈亏平衡。

上述各项指标表明,本项目具有较好的盈利空间和抗风险能力,财务评价可行。

8. 风险提示

本项目要采用先进的生产管理理念和先进的制造工艺技术,完善的质量检测体系,以保证产品质量,注重食品安全。

本项目要仔细研究消费市场的特点,加强产品开发的力量,加强对市场反馈信息的研究和整理,尽早创立自己的品牌。

9. 优惠政策

《息烽县招商引资政策》

1、投资者在我县投资建设高质、高产、高效的生态农业产品深加工、现代医药、现代教育卫生、旅游景区开发、环保工程、现代综合性大型市场流通企业等项目,且固定资产投资规模在5000万元以上,自生产经营之日起,第1年至第5年企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府安排全额用于扶持企业发展;第6年至第10年,企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府将其总额的50%安排用于扶持企业发展。

2、固定资产投资规模在500万元以上的企业,政府协助办理上级给予的强县贴息、中小企业发展专项资金、技改资金贴息和流动资金贴息等。

3、固定资产投资规模在500万元以上的企业,待企业完成工商注册和按国家规定支付完土地使用的有关费用后,由政府负责围墙外的水、电、路、通讯、电视基础设施建设。

4、对于投资规模达5000万元人民币以上的投资项目,组织建立项目建设协调领导小组,由副县级以上领导担任组长,实施全程跟踪服务,及时解决项目建设过程中的困难及问题。

10. 总论

本项目依托息烽县丰富优质的核桃资源,开发加工的核桃系列产品有着广阔的市场前景,是一个经济效益和社会效益兼备的优秀投资项目。

11. 附表

附表1:资产折旧及摊销预算表(单位:万元)

固定资产折旧及递延资产摊销表   (单位:万元)

序号

项目

折旧年限

投资期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

固定资产(基建)

20.00













原值


4600.00












折旧费



220.80

220.80

220.80

220.80

220.80

220.80

220.80

220.80

220.80

220.80


净值



4379.20

4158.40

3937.60

3716.80

3496.00

3275.20

3054.40

2833.60

2612.80

2392.00

2

固定资产(设备等)

10.00













原值


3000.00












折旧费



288.00

288.00

288.00

288.00

288.00

288.00

288.00

288.00

288.00

288.00


净值



2712.00

2424.00

2136.00

1848.00

1560.00

1272.00

984.00

696.00

408.00

120.00

3

无形资产

50.00













摊销


500.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00


净值



490.00

480.00

470.00

460.00

450.00

440.00

430.00

420.00

410.00

400.00

4

递延资产

5.00













摊销


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00







净值



0.00

0.00

0.00

0.00

0.00






5

无形资产及递延资产合计














摊销



10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00


净值



490.00

480.00

470.00

460.00

450.00

440.00

430.00

420.00

410.00

400.00

6

合计



518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

附表2:成本及费用预算表(单位:万元)

成本及费用预算表   (单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

直接材料


5250.00

7000.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

2

直接人工


400.00

412.00

424.36

437.09

450.20

463.71

477.62

491.95

506.71

521.91

3

外购燃料及动力


34.80

46.40

58.00

58.00

58.00

58.00

58.00

58.00

58.00

58.00

4

制造费用


544.74

544.74

544.74

544.74

544.74

544.74

544.74

544.74

544.74

544.74

4.1

修理费


25.94

25.94

25.94

25.94

25.94

25.94

25.94

25.94

25.94

25.94

4.2

折旧及摊销费


518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

518.80

5

财务费用


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6

管理费用


155.00

190.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

6.1

固定产生管理费


50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

6.2

土地流转费用












6.3

期间管理费用


105.00

140.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

6.4

厂房租金












7

销售费用


155.00

190.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

225.00

7.1

固定产生销售费用


50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

7.2

期间销售费用


105.00

140.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

175.00

8

总成本费用


6504.74

8336.74

10169.10

10181.83

10194.94

10208.45

10222.36

10236.69

10251.45

10266.65

8.1

固定成本


1044.74

1056.74

1069.10

1081.83

1094.94

1108.45

1122.36

1136.69

1151.45

1166.65

8.2

变动成本


5460.00

7280.00

9100.00

9100.00

9100.00

9100.00

9100.00

9100.00

9100.00

9100.00

9

经营成本


5985.94

7817.94

9650.30

9663.03

9676.14

9689.65

9703.56

9717.89

9732.65

9747.85

附表3:燃料及动力消耗预算表(单位:万元)

燃料及动力预算表 (单位:万元)

序号

名称

单价

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

燃料

400元/吨


2.88

3.84

4.80 

4.8

4.8

4.8

4.8

4.8

4.8

4.8

2

水电

3.00元/吨


0.72

0.96

1.2

1.2

1.2

1.2

1.2

1.2

1.2

1.2

0.52元/度


31.20 

41.60 

52.00 

52.00 

52.00 

52.00 

52.00 

52.00 

52.00 

52.00 

合计




34.8 

46.4 

58.0 

58.0 

58.0 

58.0 

58.0 

58.0 

58.0 

58.0 

附表4:直接材料消耗预算表(单位:万元)

序号

材料名称

单价(万元/吨)

单位定额消耗

预计产量

耗用数量(吨)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷






0.60

0.80

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1

核桃

3.50

0.0

1400

2500


5250.00

7000.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

合计


5250.00

7000.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

8750.00

附表5:收入预算表

项目

单位售价(万元/吨)

预计销量(吨)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

征 税 收 入 

核桃软糖

10

300


1800.00 

2400.00 

3000.00 

3000.00 

3000.00 

3000.00 

3000.00 

3000.00 

3000.00 

3000.00 

核桃酥糖

10

400


2400.00 

3200.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

琥珀桃仁

13

500


3900.00 

5200.00 

6500.00 

6500.00 

6500.00 

6500.00 

6500.00 

6500.00 

6500.00 

6500.00 

核桃油

20

200


2400.00 

3200.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

4000.00 

征税收入合计




10500.00 

14000.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

免 税 收 入

免税收入合计














收入总合计




10500.00 

14000.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

附表6:税金及附加预算表(单位:万元)

税金及附加预算表   (单位:万元)

序号

项目

建设期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

收入


10500.00 

14000.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

17500.00 

1.1

核桃软糖


1800

2400

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

1.2

核桃酥糖


2400

3200

4000

4000

4000

4000

4000

4000

4000

4000

1.3

琥珀桃仁


3900

5200

6500

6500

6500

6500

6500

6500

6500

6500

1.4

核桃油


2400

3200

4000

4000

4000

4000

4000

4000

4000

4000

2

增值税


677.98 

903.97 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

2.1

增值销项税


1365.00 

1820.00 

2275.00 

2275.00 

2275.00 

2275.00 

2275.00 

2275.00 

2275.00 

2275.00 

2.2

增值进项税


687.02 

916.03 

1145.04 

1145.04 

1145.04 

1145.04 

1145.04 

1145.04 

1145.04 

1145.04 

3

消费税


0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

4

营业税


0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

0.00 

5

主税合计


677.98 

903.97 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

1129.96 

6

附加税


67.80 

90.40 

113.00 

113.00 

113.00 

113.00 

113.00 

113.00 

113.00 

113.00 

6.1

城市维护建设税


47.46 

63.28 

79.10 

79.10 

79.10 

79.10 

79.10 

79.10 

79.10 

79.10 

6.2

教育附加税


20.34 

27.12 

33.90 

33.90 

33.90 

33.90 

33.90 

33.90 

33.90 

33.90 


税金合计


745.77 

994.36 

1242.96 

1242.96 

1242.96 

1242.96 

1242.96 

1242.96 

1242.96 

1242.96 

附表7:利润预算表(单位:万元)

利润预算表    (单位:万元)

序号

指标名称

投资期

投资期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

销售收入


10500.00

14000.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

2

总成本


6504.74

8336.74

10169.10

10181.83

10194.94

10208.45

10222.36

10236.69

10251.45

10266.65

3

销售税金及附加


745.77

994.36

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

4

利润总额


3249.49

4668.90

6087.94

6075.21

6062.10

6048.59

6034.68

6020.35

6005.60

5990.39

5

累计税前利润


3249.49

7918.38

14006.33

20081.54

26143.64

32192.23

38226.92

44247.27

50252.87

56243.26

6

所得税


812.37

1167.22

1521.99

1518.80

1515.53

1512.15

1508.67

1505.09

1501.40

1497.60

7

净利润


2437.11

3501.67

4565.96

4556.41

4546.58

4536.45

4526.01

4515.27

4504.20

4492.80

8

累计税后利润


2437.11

5938.79

10504.74

15061.15

19607.73

24144.18

28670.19

33185.45

37689.65

42182.45

9

盈余公积(10%)


243.71

350.17

456.60

455.64

454.66

453.64

452.60

451.53

450.42

449.28

10

未分配利润


2193.40

3151.50

4109.36

4100.77

4091.92

4082.80

4073.41

4063.74

4053.78

4043.52

附表8:流动资金预算表(单位:万元)

流动资金预算表    (单位:万元)

序号

项目

最低周转天数

周转次数

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

流动资产



3759.43

4843.16

5927.26

5940.88

5954.90

5969.35

5984.22

5999.55

6015.33

6031.59

1.1

应收账款

60

6

1750.00

2333.33

2916.67

2916.67

2916.67

2916.67

2916.67

2916.67

2916.67

2916.67

1.2

存货



1299.43

1717.82

2136.24

2137.12

2138.03

2138.97

2139.94

2140.93

2141.96

2143.01

1.2.1

直接材料

60

6

875.00

1166.67

1458.33

1458.33

1458.33

1458.33

1458.33

1458.33

1458.33

1458.33

1.2.2

燃料及动力

60

6

5.80

7.73

9.67

9.67

9.67

9.67

9.67

9.67

9.67

9.67

1.2.3

在产品

15

24

237.95

311.85

385.76

386.29

386.84

387.40

387.98

388.58

389.19

389.83

1.2.4

产成品

10

36

180.69

231.58

282.48

282.83

283.19

283.57

283.95

284.35

284.76

285.18

1.3

现金



710.00

792.00

874.36

887.09

900.20

913.71

927.62

941.95

956.71

971.91

2

流动负债



704.64

939.52

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

2.1

应付账款

60

6

704.64

939.52

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

1174.40

3

流动资金



3054.79

3903.64

4752.86

4766.48

4780.50

4794.95

4809.82

4825.15

4840.93

4857.19

附表9:现金流量预算表(单位:万元)

现金流量预算表    (单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷

0

60%

80%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

1

现金流入


10500.00

14000.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

29852.86

1.1

产品销售收入


10500.00

14000.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

17500.00

1.2

回收固定资产余值











7600.00

1.3

回收流动资金











4752.86

2

现金流出

9525.86

8969.94

10930.10

13365.81

12424.79

12434.62

12444.75

12455.19

12465.93

12477.00

12488.40

2.1

固定资产投资

7600.00











2.2

无形资产投资

500.00











2.3

递延资产

0.00











2.4

项目费和不可预见费用

0.00











2.5

铺底流动资金

1425.86











2.6

营运资金


1425.86

950.57

950.57








2.7

经营成本


5985.94

7817.94

9650.30

9663.03

9676.14

9689.65

9703.56

9717.89

9732.65

9747.85

2.8

营业税金及附加


745.77

994.36

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

1242.96

2.9

所得税


812.37

1167.22

1521.99

1518.80

1515.53

1512.15

1508.67

1505.09

1501.40

1497.60

3

净现金流(NCF)

-9525.86

1530.06

3069.90

4134.19

5075.21

5065.38

5055.25

5044.81

5034.07

5023.00

17364.46

4

累计净现金流

-9525.86

-7995.80

-4925.91

-791.72

4283.49

9348.87

14404.11

19448.92

24482.99

29505.99

46870.45

附表10:财务评价指标汇总表

盈利能力指标

清偿能力指标

风险评价分析

净现值NPV  (i=15%)(万元)

11923.59

流动比率

5.11

实物盈亏平衡点BEP(单位:吨)

0


内含报酬率IRR(%)

37.30

速动比率

3.29

现值指数PVI

2.25

现金比率

0.80

金额盈亏平衡点BEP(单位:万元)

2227.29

收入达13%

投资收益率ROI(%)

44.28



投资回收期PP(年)

3.16






    
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