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息烽县5万亩茶园建设项目

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息烽县5万亩茶园建设项目.pptx

息烽县5万亩茶园建设项目招商推介书

项目方:息烽县投资促进局

联系人:李亦农

联系电话:13984318910

地址:息烽县投资促进局

电子邮箱:

二〇一七年

目录

1. 项目简介

2. 项目优势

3. 项目背景

3.1 产业政策

3.2 必要性和重要性

4. 投资环境

4.1 区位

4.2 交通

4.3 气候

4.4 生产要素

4.5开发区概况

4.6 政务环境

5. 市场前景

6. 建设内容

7. 财务分析

7.1 经济效益分析

7.2 财务评价

7.2.1 盈利能力评价

7.2.2 清偿能力评价

7.2.3 风险评价

8. 风险提示

9. 优惠政策

10. 总论

11. 附表

息烽县5万亩茶园建设项目

招商推介书

1. 项目简介


项目名称:息烽县5万亩茶园建设项目



行业类别:农业



建设性质:新建


项目选址:息烽县小寨坝镇、西山镇、石硐镇、青山乡、鹿窝乡、流长乡

项目占地:50000亩

投资总额:30455.70万元


合作方式:独资


本项目是依托息烽县优良的海拔、土壤、气候条件,充分发挥息烽县悠久的茶叶种植历史,在息烽县完善道路、水渠、蓄水池等相关设施,建设5万亩的生态茶园。

2. 项目优势

1、息烽县茶产业历史悠久,制茶工艺独特。

息烽茶的种植历史悠久,古代曾是贵州的五种贡茶之一,有着独特的制作工艺,以虫茶为例:息烽以白茶为源料制作的虫茶已有1000多年,虫茶制作工艺考究,具有多种药用及保健功能,市场价格每公斤2000千元以上,被誉为茶中“茅台”。

2、综合环境好,项目实施优势明显.

从自然环境上看,息烽县属北亚热带和南温带季风气候区,气候温和,雨量充沛,冬无严寒,夏无酷暑,年平均气温12 -16℃,年降雨量950-1200毫米,大部分地区全年无霜期在270天以上,土壤有机质含量丰富,根据历年种茶实践来看,适合多种茶树苗木生长。

从政策环境上看,息烽县党委、政府高度重视茶叶产业发展工作,在《息烽县国民经济和社会发展十二五规则纲要》,并以此作为全县农业产业调整的纲领性文件,明确提出加大茶叶等产业支持。

3、市场前景广阔。

从市场需求来看,茶叶是世界三大饮料之一,它以其保健作用深受国内外消费者的喜爱。二十一世纪,随着消费者健康意识增强,绿色无公害茶叶产品的消费量将会迅猛增长,茶叶产业发展前景十分广阔。实施生态茶园建设项目,可为茶叶产业发展创造良好给予。

4、依托风景名胜区,推广容易。

本项目主要建设在西望山等风景区,利用丰富的旅游资源,在各景区建立茶叶市场,将茶叶和包装与景区人文景观和美丽山水结合起来,挖掘息烽茶文化,使息烽茶逐步强大。

3. 项目背景

3.1 产业政策


《国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》(国发〔2012〕2号)提出:积极调整农业种植结构,立足不同区域特色,巩固发展油菜、马铃薯等传统优势农产品,积极推进茶叶、干鲜果、中药材、酿酒高粱、油茶等基地建设,因地制宜发展薏苡、苦荞、芸豆、芭蕉芋等小杂粮。实施山地高效立体农业工程,建设贵阳、遵义、毕节等山区现代农业示范区和铜仁、黔东南、黔南生态农业示范区、安顺山地农业机械示范区以及黔西南、六盘水喀斯特山区特色农业示范区。


《息烽县十三五规划》指出:以西山、小寨坝为重点,规划新增茶园面积1.5万亩。扶持培育龙头企业,重点加工企业通过ISO9000质量管理体系、ISO14000环境管理体系和HACCP(危害分析与关键点控制)体系认证,力争引资建成1个西望山虫茶文化艺术园,实现虫茶加工能力150吨。

3.2 必要性和重要性


随着社会经济的发展,人民生活水平的提高,人们膳食结构的改善,对茶的要求越来越高,且无公害绿色食品成为消费的主流,目前各大中城市真空无菌包装精制茶销售旺盛,供不应求,销售价格看好。提高产品质量档次,扩大产业规模,不仅满足同类产品的市场需求,而且弥补了周边同类产品的不足,生产规模的扩大,产品市场占有额的增加,有利于提高市场竞争能力。同时有利促进农业种植结构调整,增强企业的发展后劲,因此项目建设十分必要,且意义深远。


1、项目建设是当地农业产业结构调整的迫切需要

茶叶是息烽县传统产业之一,依托特殊的地形条件和气候因素,因地制宜,通过调整优化农业产业结构,高质量建设生态茶叶基地,对最大限度满足国内外市场需要,引导带动农民增收等,都具有十分重要的意义。

2、项目建设是农民收入持续增长和建设社会主义新农村的迫切需要

本地其他经济资源相对匮乏,如何确保本地农民持续稳定增收,已是摆在政府面前的一大严峻课题。而充分利用本地资源优势,大力发展茶叶产业,正好可以有效促进农民收入的持续增长,实现本地农村经济的可持续发展,因而,推动茶叶产业发展已经成为农民收入稳定增长的必然选择。

3、 项目建设是农业生态环境建设的迫切需要

建设生态茶叶基地不仅为当地农业、农村经济发展增添了活力,更重要的是,茶叶是绿化树种,四季常绿,既增加收入,又保护和美化环境,项目建成后,将成为当地景区的一个旅游景点。

4、项目建设是壮大民营经济实力、实现可持续发展的需要

基地与龙头企业必须紧密联系是茶叶生产行业所具有的特殊性。近年来,息烽县民营经济发展很快,项目建成后,可使民营企业发挥更大的作用,而作为茶叶专业合作社这一特殊性质的企业,其增强自身经济实力的最终目标,是为了更好地促进农民增收,更好地促进农业产业结构调整和农村经济的可持续发展。

4. 投资环境

4.1 区位


息烽县位于贵州省中部,在省会贵阳和历史名城遵义之间,县城所在地南距贵阳市中心66千米,北距遵义85千米,是黔北及重庆、四川两省市南下海的必经之地。


东临开阳,南接修文,西北与遵义、金沙两县相望。处于国务院确定的“黔中产业带”的黄金地段—黔中经济区和贵阳生态保护发展区、北部高新技术产业实体经济带上。

4.2 交通


目前,有川黔铁路、210国道和连接四川、重庆南下出海口通道的贵遵高等级公路南北纵贯全境,瓮安至毕节、成都高速公路东西贯穿全境,息烽县城至贵阳龙洞堡国际机场仅有70千米。


正在建设的国家重点交通工程:贵阳至重庆、贵阳至广州快速铁路及贵阳至广州高速公路建设完成后,从息烽到重庆只需90分钟,到广州只需5个多小时。

息烽还有62千米的乌江过境航道,即将建设完成的吞吐量300万吨/年的贵阳港息烽港区码头可通长江进入长三角经济区。

4.3 气候

息烽县属北亚热带和南温带季风气候区,年平均气温14.5C,年均降雨量1111毫米,大部分地区全年无霜期在270天以上。气候温和,雨量充沛,冬无严寒,夏无酷暑,气候宜人。

4.4 生产要素

人力资源

全县总人口26.8万人,其中农业人口23.3万人,有富余劳动力8.5万人,劳动力资源富足。

供水供电


息烽县境北濒有贵州省储水量第一的乌江库区,日供水能力3万多吨,实际日供水量2.5-2.8万吨。


息烽还位于贵州电网的中心位置,国家电网覆盖全县,北有乌江渡发电站、南有河口电站、清镇电站,供电设施完善,电力供应充足。

4.5 政务环境

1、实行招商引资“三不限”政策。除国家法律法规和产业政策明令禁止的产业外,对到我县投资项目实行不限制产业(行业)、不限制规模、不限制方式。对投资我县的“三高”农业(高质、高产、高效)、高新技术产业、贸易服务业、教育卫生、基础设施建设等给予积极鼓励。

2、对到我县投资企业实行围墙内和围墙外政策,即围墙内由企业依法自主投资,自主经营,自主管理;围墙外的工作由政府按协议规定投资完善,依法管理。

3、县人民政府专门设立招商引资“一站办”服务机构,从县有关职能部门抽人在县招商引资局具体办公。各部门严格按照“一站办”规定时限为投资者提供优质服务。投资企业所涉及的行政许可事项一律对外公布,凡未经公布的行政许可规定,不得作为行政许可的依据。投资企业所涉及的行政执法机关一律对外公布,凡未经公布的行政执法机构,一律不得对外行使行政执法职能。

4、对投资企业实行“24小时服务承诺制”,县有关部门(单位、乡镇)和县领导对投资者提出的问题在一个工作日内明确答复,并解决有关问题,直到投资者满意为止。

5、到我县投资的外来企业,一律由县“一站办”服务办公室协助代办一切手续。

5. 市场前景

从市场需求来看,茶叶是世界三大饮料之一,它以其保健作用深受国内外消费者的喜爱。二十一世纪,随着消费者健康意识增强,绿色无公害茶叶产品的消费量将会迅猛增长,茶叶产业发展前景十分广阔。实施生态茶园建设项目,可为茶叶产业发展创造良好给予。

世界饮料专家断言,21世纪将是茶的世界。2013我国干毛茶产量为189万吨,同比增长11.5万吨,干毛茶总产值1106.2亿元,同比增长128.3亿元。2013年我国茶叶人均消费量世界排名第19位,远低于许多茶叶生产小国,随着经济的发展,茶叶的消费量在不断增长,因此我国茶叶市场还有较大的发展空间。

西望山又称西山,位于息烽县城东12公里的西山乡境内,是明清至民国时期西南地区的佛教胜地,佛教影响远播川滇鄂湘浙诸省,有西南佛教“南来第一山”美誉。 

西望山峰奇石异,泉美林幽,其地质构造为中生代侏罗纪石英砂质岩,表土为红色酸性土壤,适宜茶树等多种植物生长。山区海拔在1400米至1600米之间,一年中有大半年时间云雾缭绕,气候湿润,土壤、气候条件与省内外绝大多数优质茶产地相同。西山白茶就出产于这样一种独特的自然和人文环境之中,明清时曾是贵州省的五种贡茶之一。 

西山白茶与其它茶相比,有三个显著区别:一是绝大多数茶树为灌木,而西山白茶却属乔木,树高可长至4米以上,且叶片较一般茶叶宽大;二是西山白茶叶片背面长满白色绒毛,白茶即因此而得名;三是白茶不结茶果,因而就没有茶籽做种子,只能靠扦插育苗。西山白茶丛生在西望山林林总总的各种林木之中,只有当地农户中年龄稍长者才能识别出来,真正是养在深山人未识。 

白茶是息烽西望山上特有的茶叶品种,而将白茶制作成虫茶则需要利用一种叫夜香螟蛾的小飞虫。据介绍,虫茶的制作历史已有1000多年,制作工艺考究,虫茶具有多种药用及保健功能,市场价格每公斤2000千元以上,被誉为茶中“茅台”。

虫茶原材料长于深山密林,制作加工乃经发酵与虫体的生物分解而成,冲泡后汤色红润,口感清洌,香甜可口,余味久长。有“新”、 “奇"、 “稀"、 “特”等四个独到的特殊质量茶。“新”即它是一种以原型为体的脱水颗粒茶,是绝对原生态有机茶。“奇”在它不是一种人工混合物,而是生物基因转换而成的一种奇妙之茶。“稀”即稀奇、稀少、稀有,白茶树生长速度缓慢,生物基因转换过程长。“特”即每年产于谷雨时节,要求特定环境,特殊的条件下形成。 

虫茶是一种很好的保健饮品,既是清凉解渴饮料,又具药用健身防病价值。虫茶的功能特征归纳起来有三条:一是生态、口感好,用量少、有奇效;二是生物茶、降三高、增免疫、抗衰老;三是稀有茶、健胃窍、治便秘、解毒好。

息烽“虫茶”在2009年获得“多彩贵州十大特产、贵州省非物质文化遗产、贵州省生物制茶代表产品、两赛一会三等奖”。2010年9月,在第七届中国国际茶叶博览会的近千种茶品中脱颖而出,获得“优质奖”。

息烽县具有茶业发展所必须的地理、气候等自然条件,同时还拥有著名的“虫茶”品牌,借助息烽旅游业的发展推广茶产业,能够迅速获得市场的认可,市场前景广阔。

6. 建设内容

本项目在贵阳市息烽县小寨坝镇、西山镇、石硐镇、青山乡、鹿窝乡、流长乡流转土地50000亩,建设标准化生态茶园,主要完成以下建设内容:茶园运输主干道4公里,采茶便道10公里,茶园排水沟4公里,蓄水池1485立方米,平整茶场5万亩,建设茶叶加工厂一座,其中包括生产车间5000平方米,2000立方米冷藏库一座,办公等辅助用房2000平方米。

7. 财务分析

7.1 经济效益分析

投资预算

本项目总投资30455.70万元,其中:土地投入200万元,厂房等建筑设施投入17800万元,设施设备投入10000万元,铺底流动资金投入2455.70万元。

总投资预算表:

项     目

资金来源

资金使用 时间

金额(万元)

土地出让金

自筹

投资期

200

基建

自筹

投资期

17800

设备采购

自筹

投资期

10000

铺底流动资金

自筹

投产期

2455.70 

合计



30455.70 

收入预算

本项目的收益为:茶叶的销售收入。

茶叶以市场平均价格20万元/吨计算,预计销量2000吨,实现收入为40000万元。

本项目种植计划:2014年5000亩,2015年15000亩、2016年30000亩。

项目全部建成后,第一年达到产能的10%,第二年达到产能的40%,第三年达产。达产年可实现销售收入40000.00万元。

成本费用预算

本项目达产年总成本15833.68万元,年固定成本7433.68万元,年变动成本8400.00万元。其中:

直接材料:茶苗原材料的收购价格为0.15元/株,总量收购20000万株,需要3000万元。

直接人工:直接参与产品生产工人100人,每人按4万元/年计算第一年直接人工工资合计400万元,以后每年按3%递增。

燃料及动力:据预算,年度水电能耗1200万元。

制造费用:

(1)折旧及摊销:本项目固定资产折旧方法采用平均年限法,净残值为原值的4%。基建类折旧年限20年;设备类折旧年限10年;无形资产无残值,摊销年限为50年。资产折旧及摊销费用合计为1818.4万元。

详见附表1:资产折旧及摊销预算表

(2)修理费用:按资产折旧及摊销费用的5%计为90.92万元。

管理费用:项目每年固定发生50万元的基础上,期间管理费用按收入的2%计提为800万元,土地流转达产年费用为5000万元,达产年管理费用:5850万元。

销售费用:项目固定发生50万元的基础上,期间销售费用按收入的2%计提为800万元。达产年销售费用:850万元。

详见附表2:成本及费用预算表。

税金预算

本项目为企业拥有自有茶园,销售自产农产品,不计税金。

利润预算

本项目达产年预期年收入40000万元,年营业税金及附加暂不计提,年所得税(税率25%)4241.58万元,年净利润11452.27万元。

详见附表6:利润预算表。

7.2 财务评价

7.2.1 盈利能力评价

净现值(NPV)

按照折现率i=15%,净现值40558.41万元 > 0。

内含报酬率(IRR)

经测算本项目内部收益率为36.98 % > 15%。

现值指数(PVI)

经测试本项目的现值指数为2.33  > 1。

投资利润率(ROI)

经测算本项目投资利润率为51.70 % > 36.98 %

投资回收期(PP)

经测算本项目投资回收期为3.34年。

详见附表9:财务评价指标汇总表

7.2.2 清偿能力评价

流动比率

经测算本项目流动比率为10.69 > 2。

速动比率

经测算本项目速动比率为8.62 > 1。

现金比率

经测试本项目的现金比率为8.62 > 0.2。

7.2.3 风险评价

金额盈亏平衡点(现金BEP)

本项目达产年的收入为40000万元,其金额盈亏平衡点为9409.72 

万元,即达到收入的24%时,实现盈亏平衡。

上述各项指标表明,本项目具有较好的盈利空间和抗风险能力,财务评价可行。

8. 风险提示

茶叶价格波动频繁、范围较大,同时产品经营前景与公司战略发展目标的实现密切相关,因此存在相应的生产经营风险。而周边地区茶叶加工行业正处于发展变革期,也存在一定市场竞争风险。

茶叶的品质和产量受气候影响较大,在项目实施的过程中需要有充裕的自然灾害防治预案,将自然因素的影响降到最低。

9. 优惠政策

1、  固定资产投资规模达500万元人民币的项目,自生产经营之日起,第1年至第3年企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府安排全额用于扶持企业发展;第4年至第5年企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府将其总额的50%安排用于扶持企业发展。

2、  投资者在我县产业园区内投资建设高新技术或科技创新型企业(以市级以上部门的认证书为据),自生产经营之日起,第1年至第3年企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府安排全额用于扶持企业发展;第4年至第6年,经市级以上部门认定仍为高新技术或科技创新型企业的,企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府将其总额的60%安排用于扶持企业发展;从第7年起,经市级以上部门认定仍为高新技术或科技创新型企业的,减按15%税率征收企业所得税。

3、  投资者在我县投资建设高质、高产、高效的生态农业产品深加工、现代医药、现代教育卫生、旅游景区开发、环保工程、现代综合性大型市场流通企业等项目,且固定资产投资规模在5000万元以上,自生产经营之日起,第1年至第5年企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府安排全额用于扶持企业发展;第6年至第10年,企业上交的企业所得税税款县级分成部分由县政府将其总额的50%安排用于扶持企业发展。

4、  投资者按照集约、节约用地要求,在我县产业园区内投资建设两层以上的标准厂房,经验收合格后可按竣工面积,由县政府参照省、市相关政策给予投资者一次性建设补贴,同时减免城市市政建设配套费、人防费、土地使用税。

5、  投资者在我县产业园区内投资建设精细磷煤化工、循环经济及其它国家鼓励类生产加工型项目,凡以招拍挂等方式取得土地使用权并交清土地出让金的,从企业投产之年起,政府给予一定比例的补贴,标准为:固定资产投资在3000万元以上的工业项目建设用地,按企业交付该宗土地出让金纯收益中县级实得部分的50%给予补助。

6、  固定资产投资规模在500万元以上的企业,政府协助办理上级给予的强县贴息、中小企业发展专项资金、技改资金贴息和流动资金贴息等。

7、  固定资产投资规模在500万元以上的企业,待企业完成工商注册和按国家规定支付完土地使用的有关费用后,由政府负责围墙外的水、电、路、通讯、电视基础设施建设。

8、  对于投资规模达5000万元人民币以上的投资项目,组织建立项目建设协调领导小组,由副县级以上领导担任组长,实施全程跟踪服务,及时解决项目建设过程中的困难及问题。

10. 总论


本项目以促进开发利用地方优势特色资源为基础,坚持把增加农民收入作为根本出发点和落脚点,符合国家产业发展政策和息烽县农业综合开发“十二五”规划,资源优势突出,区域特色显著,竞争优势明显,经济效益、社会效益巨大,发展前景好。


11. 附表

附表1:资产折旧及摊销预算表(单位:万元)

序号

项目

折旧年限

投资期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

固定资产(基建)

20













原值


17800.00












折旧费



854.40

854.40

854.40

854.40

854.40

854.40

854.40

854.40

854.40

854.40


净值



16945.60

16091.20

15236.80

14382.40

13528.00

12673.60

11819.20

10964.80

10110.40

9256.00

2

固定资产(设备等)

10













原值


10000.00












折旧费



960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00


净值



9040.00

8080.00

7120.00

6160.00

5200.00

4240.00

3280.00

2320.00

1360.00

400.00

3

无形资产

50













摊销


200.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00


净值



196.00

192.00

188.00

184.00

180.00

176.00

172.00

168.00

164.00

160.00

4

递延资产

5













摊销


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00







净值



0.00

0.00

0.00

0.00

0.00






5

无形资产及递延资产合计














摊销



4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00


净值



196.00

192.00

188.00

184.00

180.00

176.00

172.00

168.00

164.00

160.00

6

合计



1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40


附表2:成本及费用预算表(单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

直接材料


800.00

2900.00

6800.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

2

直接人工


400.00

412.00

424.36

437.09

450.20

463.71

477.62

491.95

506.71

521.91

3

外购燃料及动力


720.00

960.00

1200.00

1200.00

1200.00

1200.00

1200.00

1200.00

1200.00

1200.00

4

制造费用


1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

1909.32

4.1

修理费


90.92

90.92

90.92

90.92

90.92

90.92

90.92

90.92

90.92

90.92

4.2

折旧及摊销费


1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

1818.40

5

财务费用


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6

管理费用


630.00

2370.00

5850.00

5850.00

5850.00

5850.00

5850.00

5850.00

5850.00

5850.00

6.1

固定产生管理费


50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

6.2

土地流转费用


500.00

2000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

6.3

期间管理费用


80.00

320.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

6.4

厂房租金












7

销售费用


850.00

3250.00

850.00

850.00

850.00

850.00

850.00

850.00

850.00

850.00

7.1

固定产生销售费用


50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

7.2

期间销售费用


800.00

3200.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

8

总成本费用


4589.32

10841.32

15833.68

14046.41

14059.52

14073.03

14086.94

14101.27

14116.03

14131.23

8.1

固定成本


2909.32

4421.32

7433.68

7446.41

7459.52

7473.03

7486.94

7501.27

7516.03

7531.23

8.2

变动成本


1680.00

6420.00

8400.00

6600.00

6600.00

6600.00

6600.00

6600.00

6600.00

6600.00

9

经营成本


2770.92

9022.92

14015.28

12228.01

12241.12

12254.63

12268.54

12282.87

12297.63

12312.83


附表3:燃料及动力消耗预算表(单位:万元)

序号

名称

单价

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

燃料

400元/吨


300

400

500.00

500

500

500

500

500

500

500

2

水电

3.00元/吨


180

240

300

300

300

300

300

300

300

300

0.52元/度


240.00

320.00

400.00

400.00

400.00

400.00

400.00

400.00

400.00

400.00

合计




720.0

960.0

1200.0

1200.0

1200.0

1200.0

1200.0

1200.0

1200.0

1200.0

附表4:直接材料消耗预算表(单位:万元)

序号

材料名称

单价

(元/株)

单位定额消耗

预计产量

耗用数量(万株)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷






0.10

0.30

0.60

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1

茶苗

0.15

0.0

1400

20000


300.00

900.00

1800.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2

辅助肥料






500.00

2000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

合计


800.00

2900.00

6800.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00

5000.00


附表5:收入预算表

项目

单位售价(万元/吨)

预计销量(吨)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

征 税 收 入

征税收入合计




0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

免 税 收 入

干茶叶

20

2000


4000

16000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

免税收入合计














收入总合计




4000.00

16000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

附表6:利润预算表(单位:万元)

序号

指标名称

投资期

投资期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

销售收入


4000.00

16000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

2

总成本


4589.32

10841.32

23033.68

21246.41

21259.52

21273.03

21286.94

21301.27

21316.03

21331.23

3

销售税金及附加


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4

利润总额


-589.32

5158.68

16966.32

18753.59

18740.48

18726.97

18713.06

18698.73

18683.97

18668.77

5

累计税前利润


-589.32

4569.36

21535.68

40289.27

59029.75

77756.72

96469.78

115168.51

133852.48

152521.25

6

所得税


0.00

1289.67

4241.58

4688.40

4685.12

4681.74

4678.26

4674.68

4670.99

4667.19

7

净利润


-589.32

3869.01

12724.74

14065.19

14055.36

14045.23

14034.79

14024.05

14012.98

14001.58

8

累计税后利润


-589.32

3279.69

16004.43

30069.62

44124.98

58170.21

72205.00

86229.05

100242.03

114243.61

9

盈余公积(10%)


0.00

386.90

1272.47

1406.52

1405.54

1404.52

1403.48

1402.40

1401.30

1400.16

10

未分配利润


-589.32

3482.11

11452.27

12658.67

12649.82

12640.70

12631.31

12621.64

12611.68

12601.42

附表7:流动资金预算表(单位:万元)

序号

项目

最低周转天数

周转次数

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

流动资产



2344.60

7158.27

9252.32

8840.94

8854.96

8869.40

8884.28

8899.60

8915.39

8931.64

1.1

应收账款

60

6

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.2

存货



464.60

1126.27

2127.96

1703.85

1704.76

1705.69

1706.66

1707.65

1708.68

1709.74

1.2.1

直接材料

60

6

133.33

483.33

1133.33

833.33

833.33

833.33

833.33

833.33

833.33

833.33

1.2.2

燃料及动力

60

6

120.00

160.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

1.2.3

在产品

15

24

83.79

181.79

354.80

280.33

280.88

281.44

282.02

282.62

283.23

283.87

1.2.4

产成品

10

36

127.48

301.15

439.82

390.18

390.54

390.92

391.30

391.70

392.11

392.53

1.3

现金



1880.00

6032.00

7124.36

7137.09

7150.20

7163.71

7177.62

7191.95

7206.71

7221.91

2

流动负债



202.67

514.67

1066.67

826.67

826.67

826.67

826.67

826.67

826.67

826.67

2.1

应付账款

60

6

202.67

514.67

1066.67

826.67

826.67

826.67

826.67

826.67

826.67

826.67

3

流动资金



2141.94

6643.60

8185.65

8014.27

8028.29

8042.74

8057.61

8072.94

8088.72

8104.98


附表8:现金流量预算表(单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷

0

10%

40%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

1

现金流入


4000.00

16000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

52271.70

1.1

产品销售收入


4000.00

16000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

40000.00

1.2

回收固定资产余值











9816.00

1.3

回收流动资金











2455.70

2

现金流出

30455.70

3016.49

11294.87

22512.56

18716.41

18726.24

18736.37

18746.81

18757.55

18768.62

18780.02

2.1

固定资产投资

27800.00











2.2

无形资产投资

200.00











2.3

递延资产

0.00











2.4

项目费和不可预见费用

0.00











2.5

铺底流动资金

2455.70











2.6

营运资金


245.57

982.28

2455.70








2.7

经营成本


2770.92

9022.92

14015.28

12228.01

12241.12

12254.63

12268.54

12282.87

12297.63

12312.83

2.8

营业税金及附加


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2.9

所得税


0.00

1289.67

6041.58

6488.40

6485.12

6481.74

6478.26

6474.68

6470.99

6467.19

3

净现金流(NCF)

-30455.70

983.51

4705.13

17487.44

21283.59

21273.76

21263.63

21253.19

21242.45

21231.38

33491.67

4

累计净现金流

-30455.70

-29472.19

-24767.05

-7279.61

14003.98

35277.74

56541.37

77794.56

99037.01

120268.39

153760.06


附表10:财务评价指标汇总表

盈利能力指标

清偿能力指标

风险评价分析

净现值NPV  (i=15%)(万元)

40558.41

流动比率

10.69

实物盈亏平衡点BEP(单位:吨)

0


内含报酬率IRR(%)

36.98

速动比率

8.62

现值指数PVI

2.33

现金比率

8.62

金额盈亏平衡点BEP(单位:万元)

9409.72

收入达24%

投资收益率ROI(%)

51.70



投资回收期PP(年)

3.34






    
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