• 今天是:
您当前所在的位置: 首页 » 投资息烽 » 招商项目

息烽县2000公斤虫茶加工项目

字体:   打印本页 关闭本页         

息烽县-2000公斤虫茶加工项目.pptx


息烽县2000公斤虫茶加工项目招商推介书

项目方:息烽县投资促进局

联系人:李亦农

联系电话:13984318910

地址:息烽县投资促进局

电子邮箱:

二〇一七年

目录

1. 项目简介

2. 项目背景

2.1行业现状

2.2产业政策

2.3必要性和重要性

3. 项目优势

4. 市场前景

5. 建设内容

6. 财务分析

6.1 经济效益分析

6.2 财务评价

6.2.1 盈利能力评价

6.2.2 清偿能力评价

6.2.3 风险评价

7. 投资环境

7.1 区位

7.2 交通

7.3 气候

7.4 生产要素

7.5 息烽县概况

7.6 政务环境

8. 风险评估

9. 总论

10. 附表


息烽县2000公斤虫茶加工项目

1. 项目简介


项目名称:息烽县2000公斤虫茶加工



行业类别:现代农业



建设性质:扩建


项目选址:息烽县西山镇

项目占地:10亩

投资总额:721.63万元


合作方式:合作


贵州省息烽县西望山虫茶有限公司已投资400万元,开发出了系列优质产品,并申请注册了“雨花瀑虫茶”商标,虫茶企业标准已成功备案。

本项目已有固定的厂房和一定的加工设备,已有2000亩虫茶种植基地,具有年产200公斤以上的规模。目前新产品已研制成功,产品已经开始投放市场。为了扩大规模、加快虫茶产业的发展,本县规划扩建虫茶种植基地至2万亩,同时增加相应的虫茶加工设施。

拟对茶叶种植和茶叶加工企业进行重点招商。

2. 项目背景

2.1

行业现状

虫茶主要产于我国广西、湖南边界的中海拔山区,贵州也有分布。我国的虫茶主要有两类,一类是由化香夜蛾取食化香树叶而获得,主产于广西;另一类是由米黑虫取食苦茶而获得,主要产于湖南、贵州。

贵州省境内,赤水有两家公司正在生产虫茶。其中,做得较好的桫龙虫茶公司的虫茶已获得国家政府采购人民大会堂和钓鱼台国宾馆会议指定用茶,市场价格5000元/公斤左右,但每年只能提供约200公斤虫茶。正安、道真等地的白茶树(当地称老鹰茶)分布较为零散,仅在农村地区有作为茶进行饮用的习惯,没有虫茶。

息烽县西望山一带自古就有种植虫茶的习惯,已有几百年历史,现有野生虫茶树上千株。西望山虫茶有限公司是2009年县委、县政府招商引资引进的首家虫茶加工企业,现已投资200万元,申请注册了“雨花瀑虫茶”商标并被贵阳市工商局评为贵阳市知名商标,并已开发出系列优质产品。西山乡西山村、新寨沟村、联合村、鹿窝村四个村,通过首次引入温湿度等生态学技术,加之古法制茶工艺,从产虫茶昆虫生长环境着手,生产品质纯良的高端虫茶产品。

2.2产业政策

在促进贵州发展、推动特色产品开发、加工以及新医药和保健茶等方面,各级政府都出台了相关支持政策。

国务院《关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》指出:要积极发展特色轻工业。维护品牌声誉,努力提高茶叶加工能力和水平,提升黔茶知名度和市场竞争力。积极推进中药现代化,大力发展中成药和民族药。做强做优特色轻工业,培育一批龙头企业,打造一批知名品牌,重点支持特色优势农产品良种繁育基地和商品生产基地建设。

《贵州省国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》提出:要发展壮大民族医药和特色食品、旅游商品为主的特色产业,发展壮大茶产业。以发展高品质绿茶为重点,继续加强优质、生态茶叶生产基地建设,提高茶叶规模化、标准化生产水平,加强茶叶综合开发利用,提高茶产业综合经济效益。加大资源整合力度,积极培育和引进一批茶叶龙头企业,打造在国内外市场有较强竞争力的“黔茶”品牌,使贵州省成为国内绿茶产业发展的大省、强省。

《贵阳市国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》指出:要依托百万亩茶叶基地和优质茶叶品牌,提升茶叶种植加工标准化生产水平,扶持茶叶加工龙头企业技术改造,扩大精制茶生产规模,开发生产超微茶粉、茶饮料、茶多酚、茶籽油等产品,增强市场竞争力。到2015年,实现茶产业综合收入150亿元以上。

《息烽县国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》指出:在食品加工业方面要支持虫茶公司虫茶加工等项目扩建。以西山、小寨坝为重点,规划新增茶园面积1.5万亩。扶持培育龙头企业,重点加工企业通过ISO9000质量管理体系、ISO14000环境管理体系和HACCP(危害分析与关键点控制)体系认证,力争引资建成1个西望山虫茶文化艺术园,实现虫茶加工能力150吨。

2.3必要性和重要性

从经济效益来说。首先,虫茶收益非常可观。生产基地正式投产达产之后,亩年产名优茶鲜叶将达200公斤,按4000元/公斤计算,亩产收益达800,000元。其次,虫茶产品的附加值。通过采用西望山虫茶有限公司成熟的生产工艺和技术路线,把原白茶生产为虫茶后,单位产值将提高12倍之多。

从社会效益来说。本项目建设通过实行“企业+基地+茶农”的经营方式,由企业与茶农签订收购协议,由公司负责提供技术培训,并收购有机白茶统一销售。质量管理体系完善,茶农生产标准化,白茶生产达到有机产品标准得到保证。通过该种经营方式,既可保证产品质量,使企业获得较好的经济效益,又可以带动农民致富,使企业与种植户实现双赢。

从生态效益来说。茶产业是生态功能极强的产业,项目通过施用有机肥,可以使土壤肥力逐步提高,土壤结构逐步改善,有效保持土壤持续的生产能力。通过严格禁止使用化学合成的农药、化肥,既可以减少对石油、煤炭等不可再生资源的大量消耗,又可以有效防止农业资源污染。同时,虫茶树具有较强抗病虫害能力,在一般情况下无需施用农药,属绿色有机植物。

3. 项目优势

1、自然资源优势

息烽县全年降雨量1168.3毫米,无霜期275天,年均日照时数1412 小时;海拔高、纬度低、高差大,气候在空间分布上具有“一山有四季、十里不同天”的立体气候特点,适宜于亚热带到暖温带的多种药用植物的生长。西望山海拔在1400米至1600米之间,一年中有大半年时间云雾缭绕,气候湿润,土壤、气候条件与省内外绝大多数优质茶产地相同,“西山白茶”和“西山虫茶”就出产于这样一种独特的自然和人文环境之中,独特的地理条件非常适合虫茶的生产。


2、产业基础优势

发展基础。西望山一带现有野生虫茶树上千株,全县种植茶树3000多亩,本公司采取公司﹢基地﹢农户,公司基地130亩,现全县正在规划种植产2万亩。技术基础。我公司从成立之初,以保护非物质文化传承与提高产能为出发点,与贵州大学昆虫研究所开展虫茶加工技术研究与合作,通过近五年的努力,虫茶加工技术已经成熟,从产茶昆虫的饲养、繁育到虫茶加工建立起了完整的标准化生产工艺。营销基础。在贵阳、息烽等地公司通过企业直销、经销商营销和代销等多种形式,把公司生产的虫茶销往省内外各地。2015年5月在省、市、县有关部门的大力支持下,完成了息烽虫茶企业标准备案。


3、前期准备工作

本公司已全面开展相关资源普查和市场调查,对本地虫茶生产、种植基地、市场情况等已做了全面的了解,为项目实施做好了必要的准备。多年来,公司走访海内外诸多大城市,参与各种展销会,广泛咨询虫茶市场信息,专心投入保护和发展西南山区罕见的白叶茶树,开发出“雨花瀑”系列虫茶,并多次获奖。按现行价4000-5000元/公斤计算,产值比炒青茶高出近5倍。我们的努力获得了县委、县政府的重视,决定把息烽西望山虫茶作为一项目支柱产业来抓,并成立了“息烽县虫茶产业开发领导小组”,规划在西山乡及附近地区发展2万亩虫茶,依托龙头企业带动,促进该地区的产业化发展。

4、虫茶的独特优势

虫茶是由化香夜蛾、米黑虫等昆虫取食化香树、苦茶等植物叶后排出的粪粒加工而成。米粒大小,黑褐色,味清香,类似茶叶,开水冲泡后为青褐色,几乎全部溶解,像咖啡一样,饮用十分方便。在我国生产和饮用已有悠久的历史,《本草纲目》中早有记载。

虫茶具有清热、去暑、解毒、健胃、助消化等功效,对腹泻、鼻衄、牙龈出血和痔出血均有较好疗效。虫茶的营养价值高,产于此地的西望山虫茶香味浓郁、奇特,营养丰富。人工虫茶氨基酸含量为6.2%,是传统茶叶的5.8倍,在人体必需的8种氨基酸中西望山虫茶共检出7种,总含量为传统茶叶的5.5-13.2倍;赖氨酸是传统茶叶(平均)的65倍,蛋氨酸是传统茶叶(平均)的81.8倍。  


5、企业的品牌荣誉

贵州省息烽县西望山虫茶有限公司是2009年县委、县政府招商引资引进的首家虫茶加工企业,已申请注册了“雨花瀑虫茶”商标,获得一系列殊荣:虫茶加工工艺2009年已被贵州省人民政府列入第三批非物质文化遗产,在品牌培育上获“多彩贵州省十大特产”荣誉称号、“2009贵阳市多彩贵州旅游商品设计大赛”三等奖,2010年9月获荣第七届中国国际(北京)茶业博览会优质奖,2011年5月获荣中国上海国际茶业博览会组委会2011“中国名茶”健康茶类金奖。2011年8月,作为多彩贵州十大特产和省级非物质文化遗产在香港医药产品和食品国际博览会参展,获香港文汇报特刊报道。2014年公司“雨花瀑”虫茶商标被贵阳市工商局评为贵阳市知名商标。

4. 市场前景

目前,世界茶叶出口以每年3.1%的速度增长,同期出口额的增长更是达到年均4.6%;中国茶叶年出口量占世界出口总量的18%,并以每年2.8%的速度增长,有机茶的需求量正以每年15%的速度递增。

在国内,喝茶已成为多数中国人的一种生活习惯,茶已成为社会生活中不可缺少的健康饮品和精神饮品,而且随着人们健康消费观念的普及,茶正在被越来越多的人接受、喜爱和追求。随着我国社会经济的发展,人民生活水平的提高,茶叶、茶饮料及其他系列产品开发市场前景广阔。

虫茶在我国的生产和饮用有着悠久的历史,属我国湘桂黔山区特有的林业昆虫产品,深受东南亚、港澳华侨的青睐,已经成为我国传统出口的名牌特种茶。在提倡绿色食品的今天,作为特种保健茶的虫茶无疑具有广阔的发展前景。

虫茶价格高,目前虫茶市场价格是户4000元/公斤;产量偏低,2008年前本县全县虫茶产量不足20公斤。近年来,我省白茶种植多为农户零星种植,分布在息烽县、赤水市、湄潭、务川、道真、正安等地。但以白茶为原料的虫茶生产,数量仍然偏少,形不成规模。虫茶产品价位高居,有价无货,市场需求数量缺口巨大。

5. 建设内容

本项目已有固定的厂房和一定的加工设备,已有2000亩虫茶种植基地,具有年产200公斤以上的规模。目前新产品已研制成功,产品已经开始投放市场。扩建占地10亩,扩建投资721.63万元。需要扩大规模、增加相应的虫茶加工设施。主要建设内容如下:

1、扩建设虫茶加工房1000平方米;

2、扩建配套设施300平方米:其中茶展中心100平方米;库房200平方米;配送中心100平方米;

3、扩建虫体繁殖室100平方米;

4、建白茶(又名老鹰茶)良种繁殖基地;

5、增加主要设备:烘干机、自动包装机、消毒设备、萎凋席(箩筐)、产虫茶木厢及生产架、蒸湿机、生产车间空调机等。

6. 财务分析

6.1 经济效益分析

投资预算

本项目总投资721.63万元,其中:土地投入150万元,厂房等建筑设施投入250万元,设施设备投入200万元,铺底流动资金投入121.63万元。

总投资预算表:

项     目

资金来源

资金使用 时间

金额(万元)

土地出让金

自筹

投资期

150

基建

自筹

投资期

250.0

设备采购

自筹

投资期

200

铺底流动资金

自筹

投产期

121.63

合计



721.63

收入预算

本项目的收益为:虫茶生产加工收入。

虫茶生产加工收入,茶叶以市场平均价格4000元/公斤计算,预计年销量2000公斤,实现收入为800万元。

项目全部建成后,第一年达到产能的60%,第二年达到产能的80%,第三年达产。达产年可实现销售收入800万元。

成本费用预算

本项目达产年总成本386.77万元,年固定成本257.57万元,年变动成本129.20万元。其中:

直接材料:茶苗原材料的收购价格为1.5元/株,每年收购50万株,需要75万元。

直接人工:直接参与产品生产工人50人,每人按3.5万元/年计算第一年直接人工工资合计175万元,以后每年按3%递增。

燃料及动力:据预算,年度水电能耗30万元。

制造费用:

(1)折旧及摊销:本项目固定资产折旧方法采用平均年限法,净残值为原值的4%。基建类折旧年限20年;设备类折旧年限10年;无形资产无残值,摊销年限为50年。资产折旧及摊销费用合计为34.20万元。

详见附表1:资产折旧及摊销预算表。

(2)修理费用:按资产折旧及摊销费用的5%计为1.71万元。

管理费用:项目每年固定发生5万元的基础上,期间管理费用按收入的2%计提为16万元;达产年土地流转130亩产生流转费用为26万元,达产年管理费用:47.00万元。

销售费用:项目固定发生5万元的基础上,期间销售费用按收入的1%计提为8万元。达产年销售费用:13万元。

详见附表2:成本及费用预算表。

税金预算

税金包括:增值税(13%)、城市维护建设税(税率为上交增值税的7%)和教育费附加(税率为上交增值税的3%)。

税金项目

增值税

城建税

教育附加

合计

达产年(万元)

90.32

6.32

2.71

99.36

详见附表5:税金及附加预算表。

利润预算

本项目达产年预期年收入800万元,营业税金及附加99.36万元,年所得税(税率25%)78.47万元,年净利润235.41万元。

详见附表6:利润预算表。

6.2 财务评价

6.2.1 盈利能力评价

净现值(NPV)

按照折现率i=15%,净现值263.86万元 > 0。

内含报酬率(IRR)

经测算本项目内部收益率为21.94 % > 15%。

现值指数(PVI)

经测试本项目的现值指数为1.37 > 1。

投资利润率(ROI)

经测算本项目投资利润率为36.67 %。

投资回收期(PP)

经测算本项目投资回收期为4.68年。

详见附表9:财务评价指标汇总表。

6.2.2 清偿能力评价

流动比率

经测算本项目流动比率为32.19 > 2。

速动比率

经测算本项目速动比率为29.16 > 1。

现金比率

经测试本项目的现金比率为19.66 >0.2。

6.2.3 风险评价

金额盈亏平衡点(现金BEP)

本项目达产年的收入为800万元,其金额盈亏平衡点为307.18万元,即达到收入的38%时,实现盈亏平衡。

上述各项指标表明,本项目具有较好的盈利空间和抗风险能力,财务评价可行。

7. 投资环境

7.1

区位

息烽县位于贵州省中部,在省会贵阳和历史名城遵义之间,县城所在地南距贵阳市中心66千米,北距遵义85千米,是黔北及重庆、四川两省市南下海的必经之地。

东临开阳,南接修文,西北与遵义、金沙两县相望。处于国务院确定的“黔中产业带”的黄金地段—黔中经济区和贵阳生态保护发展区、北部高新技术产业实体经济带上。

7.2 交通


目前,有川黔铁路、210国道和连接四川、重庆南下出海口通道的贵遵高等级公路南北纵贯全境,瓮安至毕节、成都高速公路东西贯穿全境,息烽县城至贵阳龙洞堡国际机场仅有70千米。


正在建设的国家重点交通工程:贵阳至重庆、贵阳至广州快速铁路及贵阳至广州高速公路建设完成后,从息烽到重庆只需90分钟,到广州只需5个多小时。

息烽还有62千米的乌江过境航道,即将建设完成的吞吐量300万吨/年的贵阳港息烽港区码头可通长江进入长三角经济区。

7.3 气候

息烽县属北亚热带和南温带季风气候区,年平均气温14.5C,年均降雨量1111毫米,大部分地区全年无霜期在270天以上。气候温和,雨量充沛,冬无严寒,夏无酷暑,气候宜人。

7.4 生产要素

人力资源

全县总人口26.8万人,其中农业人口23.3万人,有富余劳动力8.5万人,劳动力资源富足。

供水供电


息烽县境北濒有贵州省储水量第一的乌江库区,日供水能力3万多吨,实际日供水量2.5-2.8万吨。


息烽还位于贵州电网的中心位置,国家电网覆盖全县,北有乌江渡发电站、南有河口电站、清镇电站,供电设施完善,电力供应充足。

7.5息烽县概况



行政区划:息烽县现有人口26.8万,下辖4镇6乡,161个行政村,7个居民委员会。息烽县森林覆盖率达40%,境内原生天然林多,大部分地区林木丰茂,水圭保持良好,有“天然氧吧”之美誉。


经济状况:2014年完成地方生产总值128.47亿元,增长16.4%,分别高于全省、全市增速5.6、2.5个百分点,提前一年实现“十二五”规划力争目标。全社会固定资产投资234.19亿元,增长35.2%;规模以上工业增加值59.68亿元,增长17.4%;人均GDP59164元,突破9000美元,城乡居民人均可支配收入分别为22420、9787元,增长10.7%、14.1%,农村居民人均可支配收入增速连续8年排全市第一,经济发展综合测评在全省31个经济强县预排名第16位。

文化旅游:息烽县已形成了享天然大氧吧“洗肺”、观息烽集中营“洗脑”、游浪漫乌江峡“洗眼”、登胜景佛天西望山“洗心”、泡“国泉神汤”息烽温泉“洗身”、品美味阳朗辣子鸡和息烽乌江豆腐鱼“洗胃”的“六洗”旅游品牌。红色、温泉、生态、文化,是息烽四大顶级旅游资源。境内有息烽集中营革命历史纪念馆、息烽乌江峡2个全国红色旅游经典景区,有半边天文化发祥地;氡温泉;有东汉古墓、明永乐五年盟誓碑等众多历史文化遗存。

7.6 政务环境

为进一步扩大对外开放,改善投资环境,息烽县对招商工作制定了如下规定:

1、实行招商引资“三不限”政策。除国家法律法规和产业政策明令禁止的产业外,对到我县投资项目实行不限制产业(行业)、不限制规模、不限制方式。对投资我县的“三高”农业(高质、高产、高效)、高新技术产业、贸易服务业、教育卫生、基础设施建设等给予积极鼓励。

2、对到我县投资企业实行围墙内和围墙外政策,即围墙内由企业依法自主投资,自主经营,自主管理;围墙外的工作由政府按协议规定投资完善,依法管理。

3、县人民政府专门设立招商引资“一站办”服务机构,从县有关职能部门抽人在县招商引资局具体办公。各部门严格按照“一站办”规定时限为投资者提供优质服务。投资企业所涉及的行政许可事项一律对外公布,凡未经公布的行政许可规定,不得作为行政许可的依据。投资企业所涉及的行政执法机关一律对外公布,凡未经公布的行政执法机构,一律不得对外行使行政执法职能。

4、对投资企业实行“24小时服务承诺制”,县有关部门(单位、乡镇)和县领导对投资者提出的问题在一个工作日内明确答复,并解决有关问题,直到投资者满意为止。

5、到我县投资的外来企业,一律由县“一站办”服务办公室协助代办一切手续。

8. 风险评估


自然风险


虫茶加工受原料供应的影响较大,白茶种植对气候的依赖比较大。因此,在项目实施过程中,为确保因自然原因导致的原料供应不足,企业应做好原料的储备和供应等方面的工作,以避免因茶叶产量减少、歉收造成的损失。

市场风险

茶叶市场竞争比较激烈,产品质量优劣直接影响产品的市场占有率和市场竞争力弱。受政策、市场、供求等多方面影响,茶叶加工市场也会受到冲击。因此,投资者要不断提高产品品牌与质量,充分把握市场发展动态,灵敏掌握供求变化,随时应对市场带来的风险。

技术风险

虫茶加工对新技术要求较高,如果设备陈旧、技术落后,必将影响企业的生产和效益。因此,投资者要随时引进、更新新技术、新设备,适应发展新要求,避免损失。

9. 总论


虫茶加工历史悠久,品质独特,附加值高。本项目依托息烽县西望山的自然资源优势,气候条件优越;本公司已投产建设,培育了自己的独特品牌,获得了诸多荣誉,生产技术成熟、产业基础良好;虫茶营养价值丰富,深受人们的青睐,收益可观,建设条件充足,市场前景广阔,是你投资置业的理想选择。


10. 附表

附表1:资产折旧及摊销预算表(单位:万元)

序号

项目

折旧年限

投资期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

固定资产(基建)

20













原值


250.00












折旧费



12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00


净值



238.00

226.00

214.00

202.00

190.00

178.00

166.00

154.00

142.00

130.00

2

固定资产(设备等)

10













原值


200.00












折旧费



19.20

19.20

19.20

19.20

19.20

19.20

19.20

19.20

19.20

19.20


净值



180.80

161.60

142.40

123.20

104.00

84.80

65.60

46.40

27.20

8.00

3

无形资产

50













摊销


150.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00


净值



147.00

144.00

141.00

138.00

135.00

132.00

129.00

126.00

123.00

120.00

4

递延资产

5













摊销


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00







净值



0.00

0.00

0.00

0.00

0.00






5

无形资产及递延资产合计














摊销



3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00

3.00


净值



147.00

144.00

141.00

138.00

135.00

132.00

129.00

126.00

123.00

120.00

6

合计



34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20


附表2:成本及费用预算表(单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

直接材料


45.12

60.16

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

2

直接人工


175.00

180.25

185.66

191.23

196.96

202.87

208.96

215.23

221.68

228.34

3

外购燃料及动力


18.00

24.00

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

30.00

4

制造费用


35.91

35.91

35.91

35.91

35.91

35.91

35.91

35.91

35.91

35.91

4.1

修理费


1.71

1.71

1.71

1.71

1.71

1.71

1.71

1.71

1.71

1.71

4.2

折旧及摊销费


34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

34.20

5

财务费用


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6

管理费用


40.60

43.80

47.00

47.00

47.00

47.00

47.00

47.00

47.00

47.00

6.1

固定产生管理费


5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

6.2

土地流转费用


26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

26.00

6.3

期间管理费用


9.60

12.80

16.00

16.00

16.00

16.00

16.00

16.00

16.00

16.00

7

销售费用


9.80

11.40

13.00

13.00

13.00

13.00

13.00

13.00

13.00

13.00

7.1

固定产生销售费用


5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

7.2

期间销售费用


4.80

6.40

8.00

8.00

8.00

8.00

8.00

8.00

8.00

8.00

8

总成本费用


324.43

355.52

386.77

392.34

398.07

403.98

410.07

416.34

422.79

429.45

8.1

固定成本


246.91

252.16

257.57

263.14

268.87

274.78

280.87

287.14

293.59

300.25

8.2

变动成本


77.52

103.36

129.20

129.20

129.20

129.20

129.20

129.20

129.20

129.20

9

经营成本


290.23

321.32

352.57

358.14

363.87

369.78

375.87

382.14

388.59

395.25


附表3:燃料及动力消耗预算表(单位:万元)

序号

名称

单价

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

燃料

0


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2

水电

3.00元/吨


6

8

10

10

10

10

10

10

10

10

0.52元/度


12.00

16.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

20.00

合计




18.0

24.0

30.0

30.0

30.0

30.0

30.0

30.0

30.0

30.0

附表4:直接材料消耗预算表(单位:万元)

序号

材料名称

单价

(元/株)

单位定

额消耗

预计产量

(吨)

耗用数量

(万株)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷






0.60

0.80

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1

茶苗

1.50

0.0

0

50


45.00

60.00

75.00

75.00

75.00

75.00

75.00

75.00

75.00

75.00

2

包装

0.2元/套



10000套


0.12

0.16

0.20

0.20

0.20

0.20

0.20

0.20

0.20

0.20

合计


45.12

60.16

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20

75.20


附表5:收入预算表(单位:万元)

项目

单位售价

(元/公斤)

预计销量

(公斤)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

征 税 收 入

虫茶加工收入

4000

2000


480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

征税收入合计




480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

免 税 收 入

免税收入合计














收入总合计




480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00


附表6:税金及附加预算表(单位:万元)

序号

项目

建设期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

收入


480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

1.2

虫茶加工收入


480

640

800

800

800

800

800

800

800

800

2

增值税


54.19

72.26

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

2.1

增值销项税


62.40

83.20

104.00

104.00

104.00

104.00

104.00

104.00

104.00

104.00

2.2

增值进项税


8.21

10.94

13.68

13.68

13.68

13.68

13.68

13.68

13.68

13.68

3

消费税


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4

营业税


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

5

主税合计


54.19

72.26

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

90.32

6

附加税


5.42

7.23

9.03

9.03

9.03

9.03

9.03

9.03

9.03

9.03

6.1

城市维护建设税


3.79

5.06

6.32

6.32

6.32

6.32

6.32

6.32

6.32

6.32

6.2

教育附加税


1.63

2.17

2.71

2.71

2.71

2.71

2.71

2.71

2.71

2.71


税金合计


59.61

79.49

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36


附表7:利润预算表(单位:万元)

序号

指标名称

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

销售收入


480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

2

总成本


324.43

355.52

386.77

392.34

398.07

403.98

410.07

416.34

422.79

429.45

3

销售税金及附加


59.61

79.49

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

4

利润总额


95.96

204.99

313.88

308.31

302.57

296.66

290.57

284.31

277.85

271.20

5

累计税前利润


95.96

300.95

614.83

923.13

1225.70

1522.36

1812.94

2097.24

2375.09

2646.29

6

所得税


23.99

51.25

78.47

77.08

75.64

74.17

72.64

71.08

69.46

67.80

7

净利润


71.97

153.75

235.41

231.23

226.93

222.50

217.93

213.23

208.39

203.40

8

累计税后利润


71.97

225.71

461.12

692.35

919.28

1141.77

1359.70

1572.93

1781.32

1984.72

9

盈余公积(10%)


7.20

15.37

23.54

23.12

22.69

22.25

21.79

21.32

20.84

20.34

10

未分配利润


64.77

138.37

211.87

208.11

204.23

200.25

196.14

191.91

187.55

183.06


附表8:流动资金预算表(单位:万元)

序号

项目

最低周转天数

周转次数

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

流动资产



334.92

377.11

419.46

425.41

431.55

437.87

444.38

451.08

457.99

465.10

1.1

应收账款

60

6

80.00

106.67

133.33

133.33

133.33

133.33

133.33

133.33

133.33

133.33

1.2

存货



29.52

34.99

40.47

40.85

41.25

41.66

42.09

42.52

42.97

43.43

1.2.1

直接材料

60

6

7.52

10.03

12.53

12.53

12.53

12.53

12.53

12.53

12.53

12.53

1.2.2

燃料及动力

60

6

3.00

4.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

5.00

1.2.3

在产品

15

24

9.99

11.09

12.19

12.42

12.66

12.91

13.16

13.42

13.69

13.97

1.2.4

产成品

10

36

9.01

9.88

10.74

10.90

11.06

11.22

11.39

11.56

11.74

11.93

1.3

现金



225.40

235.45

245.66

251.23

256.96

262.87

268.96

275.23

281.68

288.34

2

流动负债



8.42

11.22

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

2.1

应付账款

60

6

8.42

11.22

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

14.03

3

流动资金



326.51

365.89

405.43

411.39

417.52

423.84

430.35

437.06

443.96

451.07


附表9:现金流量预算表(单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷

0

60%

80%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

1

现金流入


480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

1357.63

1.1

产品销售收入


480.00

640.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

1.2

回收固定资产余值











152.20

1.3

回收流动资金











405.43

2

现金流出

721.63

495.46

533.14

611.48

534.57

538.87

543.30

547.87

552.57

557.41

562.40

2.1

固定资产投资

450.00











2.2

无形资产投资

150.00











2.3

递延资产

0.00











2.4

项目费和不可预见费用

0.00











2.5

铺底流动资金

121.63











2.6

营运资金


121.63

81.09

81.09








2.7

经营成本


290.23

321.32

352.57

358.14

363.87

369.78

375.87

382.14

388.59

395.25

2.8

营业税金及附加


59.61

79.49

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

99.36

2.9

所得税


23.99

51.25

78.47

77.08

75.64

74.17

72.64

71.08

69.46

67.80

3

净现金流(NCF)

-721.63

-15.46

106.86

188.52

265.43

261.13

256.70

252.13

247.43

242.59

795.23

4

累计净现金流

-721.63

-737.09

-630.23

-441.71

-176.28

84.85

341.54

593.67

841.10

1083.69

1878.92


附表10:财务评价指标汇总表

盈利能力指标

清偿能力指标

风险评价分析

净现值NPV  (i=15%)(万元)

263.86

流动比率

32.19

金额盈亏平衡点BEP(单位:万元)

307.18

收入达38%

内含报酬率IRR(%)

21.94

速动比率

29.16

现值指数PVI

1.37

现金比率

19.66




投资收益率ROI(%)

36.67






投资回收期PP(年)

4.68







    
上一篇:
下一篇:

相关信息

  • 息烽县年产1400吨核桃系列产品深加工项目2017-07-25 14:31:29
  • 深圳慧江集团、贵州湖北商会等中企会成员单位来息考察洽谈西望山景区开发项目2017-05-16 10:56:22
  • 息烽县2000公斤虫茶加工项目2017-04-20 16:55:03
  • 息烽县金银花等中药材系列健康饮料生产项目2017-04-04 17:01:05
  • 息烽县5万亩茶园建设项目2017-03-14 16:46:56

关于我们 | 联系我们 | RSS订阅 | 网站地图 | 网站帮助 | 网站声明

息烽县人民政府版权所有 黔ICP备10201081号-1

技术支持:贵州多彩博虹科技有限公司 电话:0851-87723132

地址:贵州省息烽县文化西路25号