• 今天是:
您当前所在的位置: 首页 » 投资息烽 » 招商项目

息烽县金银花等中药材系列健康饮料生产项目

字体:   打印本页 关闭本页         

息烽县-金银花等中药材系列健康饮料生产项目.pptx

                                        息烽县金银花等中药材系列健康饮料

                                生产项目招商推介书

项目方:息烽县投资促进局

联系人:李亦农

联系电话:13984318910

地址:息烽县永靖镇县府路116号

电子邮箱:

二〇一七年

目录

1. 项目简介

2. 项目背景

2.1行业现状

2.2产业政策

2.3必要性和重要性

3. 项目优势

4. 市场前景

5. 建设内容

6. 财务分析

6.1 经济效益分析

6.2 财务评价

6.2.1 盈利能力评价

6.2.2 清偿能力评价

6.2.3 风险评价

7. 投资环境

7.1 区位

7.2 交通

7.3 气候

7.4 生产要素

7.5 息烽县概况

7.6 政务环境

8. 风险评估

9. 总论

10. 附表



1. 项目简介


项目名称:息烽县金银花等中药材系列健康饮料生产

行业类别:大健康

建设性质:新建

项目选址:息烽县永靖工业园

项目占地:20亩

投资总额:7265.39万元

合作方式:独资


随着人们健康意识的增强,以传统中草药为主要成分的保健饮料已成为饮品市场上的新亮点。

本项目依托息烽县中药材资源优势,引进金银花等中药材种植、中药材系列健康饮品生产、加工企业,规划建设一个金银花等系列中药材种植基地、一个中药材系列保健饮料加工厂。

拟对金银花等中药材种植、健康饮品加工企业进行重点招商。

2. 项目背景

2.1行业现状

目前,金银花市场品种繁多,金花三号、豫封一号、金封一号、湘蕾一号等。供应种苗的企业及合作社也比较多,山东、陕西、四川、河南、山西等地均有大面积推广种植。

其中,由杨凌金山农业科技有限责任公司与西北农林科技大学专家、教授成功培育出金银花优良高产新品种“树型金银花-金花3号”是目前国内金银花品种中的优良的品种,易管理、易采收、产量高,树寿命长达40年,平地、山坡地均可栽植,金银花耐干旱、耐严寒、抗风沙、耐盐碱、耐瘠薄、抗逆性强。

金银花及中药材健康饮品是大健康产业的一部分。我国大健康产业发展迅速,规模已接近5万亿元,约占GDP总额的8%,到2023年有望突破20万亿元,大健康产业将成为继IT产业之后第五波经济浪潮新支撑。预计到“十三五”结束,大健康产业的发展规模将位居全球第一。

健康饮料已经逐渐成为居民最受欢迎的养生保健品之一。相比以往一枝独大的碳酸饮料,功能饮料、果汁饮料等品类凭借着天然、健康等特点迅速发展,格局已日趋成熟。2014年,汇源果汁、王老吉、健力宝、冰糖雪梨等健康饮料产品的需求增幅同比超过30%,远高于10.6%的平均水平,可口、百事等碳酸饮料只占有21.9%。健康饮料已成为居民消费的主流产品之一。

2.2产业政策

在促进贵州发展,提升医疗服务能力、壮大特色产业、发展民族医药等方面,中央和地方各级政府出台了众多相关的支持政策:

国务院《关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》指出:支持贵州中医药(民族医药)事业发展,坚定不移地走新型工业化道路,加快构建现代产业体系,积极推进中药现代化,鼓励社会资本以多种形式投资,重点培育一批龙头企业,打造一批知名品牌。

《贵州省国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》提出:按照新型工业化要求,坚持以市场为导向和政府推动相结合,坚持集聚发展、节约发展和可持续发展,立足贵州省生物资源,以推进中药现代化为主线,积极发展以民族制药为主的特色产业,大力发展龙头企业,支持中小企业、非公经济发展壮大,积极构建具有贵州省特色和比较优势的医药保健产业体系。

《贵阳市国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》提出:以“大企业、大品牌、大产品”为方向,充分发挥民族医药的传统优势和中草药的资源优势,积极发展特色中药材种植基地,通过科技创新和新产品开发,将贵阳打造为中国西部现代中药材制造、开发基地。

《息烽县国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》提出:坚定不移地继续实施“工业强县”战略,以产业园区为核心,壮大医药食品加工业,加大科技投入,研发新产品,进行深度开发,大力拓展农副产品的加工深度、广度和规模,按照优质、安全、方便、营养的要求,走创新型保健食品工业化的道路。

2.3必要性和重要性

资源合理利用的需要。息烽县是贵阳市最大的中药材产区之一,中药材的种植和加工行业一直被本县农户所追捧。近年来,息烽中药材的生产加工能力不断提高,中药材规范化种植面积不断扩大,有政府的引导和可靠的技术支持,必会使中药材的循环产业链迈入发展的黄金期。本项目的建设可以有效利用这些资源,为息烽县农业与工业增效、农民增收提供一条可靠的途径。

完善产业结构的需要。要实现农业的跨越式发展,结构调整是关键。在息烽县农业经济的发展过程中,中药材品种单一,直接导致了农业经济发展缓慢。主要原因就是没有真正实现农业的产业化经营,导致种、产、加、销不配套,农、工、贸相脱节的问题。既影响了产品效益的提高,又影响了经济的可持续发展,影响了息烽医药产业的巩固和发展。

社会经济发展的需要。息烽县是贵阳市典型的农业大县和医药活县,但息烽县的工业化建设水平还不高,没有完全转化由农业所带来的附加效益,使息烽县经济和社会发展受到一定阻碍。因此,在政策支持、市场前景等因素的作用下,本项目必将实现可观的经济价值和社会价值,促进息烽经济社会的发展,对产业自身的成长和发展发挥重要作用。

3. 项目优势

1、中药材种植条件充足

息烽县地处贵州省中部,属黔中腹地,全县总面积1036.73平方公里,耕地面积25.5万亩,全县海拔高度609.2米~1749.6米,相对高差1100米,大部分地区海拔800~1000米之间,立体气候明显,属亚热带季风湿润气候,年平均气温14.6℃,无霜期270天,年平均降雨量1168mm,水、热资源较为丰富。土壤类型多样,共有6个土类14个亚类256个土种。充分满足种植所需要的气候、地质、土质、日照、水量等生态情况。为中药材种植业提供了充足的种植条件。


2、产业基础良好

息烽县的大健康产业基础良好,优势明显。目前,息烽县中药材规模化种植面积达到5020亩,年产量近1.4万吨左右,规模大、产量高,且有迅猛上涨的趋势;中药材加工生产行业受其影响,产量与产值同步提升,以贵州龙头企业百花医药为例,其研发生产的“百花牌”杜仲保健酒,2014年,年产量4000万吨;年产值已超过5000万元。因此,大健康产业的供销市场成熟、加工技术先进、产业基础良好。


3、金银花的种植、市场优势

金银花是农民尤其是欠发达地区农民脱贫致富的重要来源,有“家有千棵金银花,不怕手中没钱花”之说。金银花种植每亩栽植220株,当年栽植当年见效,3年进入盛产期,亩产量达260公斤以上,一年开5茬花,亩投资450元左右,亩效益达20000元以上。金银花用途广、价值高,适应性强,生长受益期40年以上,具有经济、社会、生态综合效益。目前金银花供需矛盾很大,全国实际年产量500万公斤,而社会需求量大约1700万公斤,供求比例1:3,市场前景广阔。

4、作为健康饮品的优势

金银花中除含有绿原酸和异绿原酸外,还含有丰富的氨基酸和可溶性糖,有很好的保健作用。李时珍指出:用它煮汁酿酒,服之,有“轻身长年益寿”之效。市场上常见的用金银花为原料生产的保健产品有:金银花啤酒、忍冬酒、银花茶、忍冬可乐、王老吉饮料、金银花汽水、银花糖果和银仙牙膏等。用金银花制成的金银露,清凉爽口,是夏季清热解暑的好饮料;以它为主要原料的银仙牙膏,防治口腔疾病也有较好效果。产品除供应国内外,优质品还远销国外。  

4. 市场前景

金银花种植市场前景非常广阔,主要体现在以下几个方面:

第一,保健市场:李时珍指出:用它煮汁酿酒服,轻身长年益寿,目前市场上有冬酒、银仙牙膏、金银花喉宝。

第二,花卉市场:收金银花品种资源丰富,全国各地场省生长对与环境要求不严,一年四季长青不落叶,用细藤随意扛成新颖别致的造型、老茎可用为盆景制作,特别是红色金银花在市场上一致很受人们喜爱。

第三,饲料市场:金银花内含有丰富的氨基酸,葡萄糖和维生素,微量元素是一种康好的饲料营养成分,金银花主要成分是绿源酸等有树高的抗菌消炎的作用。对猪,羊,兔,鸡等牲畜有防病冶病的功效。金银花作为饲料添加剂具有广阔的前途。

第四,还可以充分利用金银花中有效成分生产植物农药,既可保护环境,又可杀虫抗病。

近年来,随着人们的生活水平不断提高,人们的健康保健意识不断增强,大健康产业逐渐呈现出蓬勃发展之势。纯天然、无污染的保健食品(保健饮料)受到人们青睐,给中药材种植、保健食品等产业带来了前所未有的发展前景。

中药保健品的发展逐渐步入快车道,预计2015年,我国营养与保健食品产值预计将达到1万亿元,其中中药材系列的保健食品年产值将占总产值的80%左右。中药保健品的消费属性正逐步从可选消费品转为生活必需品,中国中药保健品市场的发展潜能相当大。

健康饮料备受青睐,市场前景好。据不完全统计,2014年新推出的饮料产品多达20多种,占据主流地位的依然是健康饮料,以广药集团旗下的王老吉凉茶产品为例,2014年全年销量已超过200亿,较2013年销量增速达20%,位居销量和增速同步第一。

5. 建设内容

本项目拟建设金银花等系列中药材种植基地,流转村民土地1000亩,发放村民药苗,村民种植,每年定期收购各类药材总量200吨;同时,建筑占地20亩,新建中药材健康饮品中草药基地,建筑面积不低于15000平米,引进相关中药材保健饮料产业入驻息烽县永靖工业园区,总投资7209.27万元,建成健康饮料加工生产线,主要建设内容如下:

1.中药材种植基地

育苗、育种苗圃园:为确保中药材质量,可以采用“企业+种植基地+农户+科技”的模式,建设中药材育苗、育种苗圃,在地址选择过程中要首先考虑种植园的各种环境条件,合理选择药材种植的品种和类型。

推广种植示范园:中药材种植基地的重要建设内容就是推广种植示范园的建设。根据健康饮料产品进行合理选择种植的品种和类型,拟推荐种植:金银花、绞股蓝、红花、桔梗、川贝、甘草、枸杞等。

技术指导与药材回收站:依据“企业+种植基地+农户+科技”的模式,主要用于对农户进行种植技术指导和回收农户所种植的中药材,配套建设包括配备技术指导必要的器材和教具、设备、桌椅等;配置磅秤、台秤、汽车等称量和运输工具等设施。

2.中药材系列健康饮料加工基地

生产车间:主要建设包括前处理车间、消毒车间、灌装车间、包装车间等设施,主要承担中药材的精深加工功能,是提高中药材附加值的重要环节,需要投入大量资金按照标准化进行建设。

仓库:仓库建设分为原料库和成品库,可根据不同功能进行建设,原料库用于中药材采摘以及经过前处理之后的中药材原料;成品库用于存放经过生产、加工后的成品饮料。

质检实验中心:建设质检实验中心,用于生产、加工环节产品的质量检验、成份分析、研发实验等环节。

配套设施:配套设施建设分为基础设施建设和附属设施建设。基础设施建设包括水、电、路、管网、排污等建设,以满足企业正常生产运营;附属设施建设包括办公区、住宿区、展示区等其他附属设施建设,以满足厂区办公、销售、交流、展示等需要。

主要设备配置:中药材系列健康饮料的生产、加工需要专业且优质的设备,包括多功能过滤器、反渗透装置、阻垢计注入系统、紫外线灭菌器、水粉混合器、管式杀菌机、均质机等设备。具体设备购置可根据企业发展实际进行选择。

6. 财务分析

6.1 经济效益分析

投资预算

本项目总投资7265.39万元,其中:土地投入200万元,厂房等建筑设施投入1540万元,设施设备投入5000万元,铺底流动资金投入525.39万元。

总投资预算表:

项     目

资金来源

资金使用时间

金额(万元)

土地出让金

自筹

投资期

200

基建

自筹

投资期

1540

设备采购

自筹

投资期

5000

铺底流动资金

自筹

投产期

525.39

合计



7265.39

收入预算

本项目的收益为:中药材和中药材健康饮品组成。其中:中药材以市场平均价格30万元/吨,预计销量100吨;中药材健康饮品以市场平均价格6元/瓶计算,预计销量共计300万瓶,实现收入为4800万元。

项目全部建成后,第一年达到产能的60%,第二年达到产能的80%,第三年达产。达产年可实现销售收入4800万元。

成本费用预算

本项目达产年总成本1416.18万元,年固定成本1310.18万元,年变动成本106万元。其中:

直接材料:中药材药苗价格为0.5元/株,每年耗用20万株,需要10万元。

直接人工:直接参与产品生产工人100人,每人按4万元/年计算第一年直接人工工资合计400万元,以后每年按3%递增。

燃料及动力:据预算,年度水电能耗960万元。

制造费用:

(1)折旧及摊销:本项目固定资产折旧方法采用平均年限法,净残值为原值的4%。基建类折旧年限20年;设备类折旧年限10年;无形资产无残值,摊销年限为50年。资产折旧及摊销费用合计为557.92万元。

详见附表1:资产折旧及摊销预算表。

(2)修理费用:按资产折旧及摊销费用的5%计为27.90万元。

管理费用:项目每年固定发生50万元的基础上,流转土地1000亩,费用为200万元,期间管理费用按收入的1%计提为48万元。达产年管理费用:298万元。

销售费用:项目固定发生50万元的基础上,期间销售费用按收入的1%计提为48万元。达产年销售费用:98万元。

详见附表2:成本及费用预算表。

税金预算

税金包括:增值税税率13%、城市维护建设税(税率为上交增值税的7%)和教育费附加(税率为上交增值税的3%)。

税金项目

增值税

城建税

教育附加

合计

达产年(万元)

497.90

34.85

14.94

547.69

详见附表6:税金及附加预算表。

利润预算

本项目达产年预期年收入4800万元,年营业税金及附加547.69万元,年所得税(税率25%)709.03万元,年净利润2127.10万元。

详见附表7:利润预算表。

6.2 财务评价

6.2.1 盈利能力评价

净现值(NPV)

按照折现率i=15%,净现值3711.10万元 > 0。

内含报酬率(IRR)

经测算本项目内部收益率为24.14 % > 15%。

现值指数(PVI)

经测试本项目的现值指数为1.51 > 1。

投资利润率(ROI)

经测算本项目投资利润率为23.93 %。

投资回收期(PP)

经测算本项目投资回收期为4.51年。

详见附表10:财务评价指标汇总表。

6.2.2 清偿能力评价

流动比率

经测算本项目流动比率为14.74 > 2。

速动比率

经测算本项目速动比率为12.68 > 1。

现金比率

经测试本项目的现金比率为6.84 > 0.2。

6.2.3 风险评价

金额盈亏平衡点(现金BEP)

本项目达产年的收入为4800万元,其金额盈亏平衡点为1339.76万元,即达到收入的28%时,实现盈亏平衡。

上述各项指标表明,本项目具有较好的盈利空间和抗风险能力,财务评价可行。

7. 投资环境

7.1区位

息烽县位于贵州省中部,在省会贵阳和历史名城遵义之间,县城所在地南距贵阳市中心66千米,北距遵义85千米,是黔北及重庆、四川两省市南下海的必经之地。

东临开阳,南接修文,西北与遵义、金沙两县相望。处于国务院确定的“黔中产业带”的黄金地段—黔中经济区和贵阳生态保护发展区、北部高新技术产业实体经济带上。

7.2 交通

目前,有川黔铁路、210国道和连接四川、重庆南下出海口通道的贵遵高等级公路南北纵贯全境,瓮安至毕节、成都高速公路东西贯穿全境,息烽县城至贵阳龙洞堡国际机场仅有70千米。


正在建设的国家重点交通工程:贵阳至重庆、贵阳至广州快速铁路及贵阳至广州高速公路建设完成后,从息烽到重庆只需90分钟,到广州只需5个多小时。

息烽还有62千米的乌江过境航道,即将建设完成的吞吐量300万吨/年的贵阳港息烽港区码头可通长江进入长三角经济区。

7.3 气候

息烽县属北亚热带和南温带季风气候区,年平均气温14.5C,年均降雨量1111毫米,大部分地区全年无霜期在270天以上。气候温和,雨量充沛,冬无严寒,夏无酷暑,气候宜人。

7.4 生产要素

人力资源

全县总人口26.8万人,其中农业人口23.3万人,有富余劳动力8.5万人,劳动力资源富足。

供水供电

息烽县境北濒有贵州省储水量第一的乌江库区,日供水能力3万多吨,实际日供水量2.5-2.8万吨。


息烽还位于贵州电网的中心位置,国家电网覆盖全县,北有乌江渡发电站、南有河口电站、清镇电站,供电设施完善,电力供应充足。

7.5息烽县概况

行政区划:息烽县现有人口26.8万,下辖4镇6乡,161个行政村,7个居民委员会。息烽县森林覆盖率达40%,境内原生天然林多,大部分地区林木丰茂,水圭保持良好,有“天然氧吧”之美誉。

经济状况:完成地方生产总值128.47亿元,增长16.4%,分别高于全省、全市增速5.6、2.5个百分点,提前一年实现“十二五”规划力争目标。全社会固定资产投资234.19亿元,增长35.2%;规模以上工业增加值59.68亿元,增长17.4%;人均GDP59164元,突破9000美元,城乡居民人均可支配收入分别为22420、9787元,增长10.7%、14.1%,农村居民人均可支配收入增速连续8年排全市第一,经济发展综合测评在全省31个经济强县预排名第16位。


文化旅游:息烽县已形成了享天然大氧吧“洗肺”、观息烽集中营“洗脑”、 游浪漫乌江峡“洗眼”、登胜景佛天西望山“洗心”、泡“国泉神汤”息烽温泉“洗身”、品美味阳朗辣子鸡和息烽乌江豆腐鱼“洗胃”的“六洗”旅游品牌。红色、温泉、生态、文化,是息烽四大顶级旅游资源。境内有息烽集中营革命历史纪念馆、息烽乌江峡2个全国红色旅游经典景区,有半边天文化发祥地;氡温泉;有东汉古墓、明永乐五年盟誓碑等众多历史文化遗存。

7.6 政务环境

为进一步扩大对外开放,改善投资环境,息烽县对招商工作制定了如下规定:

1、实行招商引资“三不限”政策。除国家法律法规和产业政策明令禁止的产业外,对到我县投资项目实行不限制产业(行业)、不限制规模、不限制方式。对投资我县的“三高”农业(高质、高产、高效)、高新技术产业、贸易服务业、教育卫生、基础设施建设等给予积极鼓励。

2、对到我县投资企业实行围墙内和围墙外政策,即围墙内由企业依法自主投资,自主经营,自主管理;围墙外的工作由政府按协议规定投资完善,依法管理。

3、县人民政府专门设立招商引资“一站办”服务机构,从县有关职能部门抽人在县招商引资局具体办公。各部门严格按照“一站办”规定时限为投资者提供优质服务。投资企业所涉及的行政许可事项一律对外公布,凡未经公布的行政许可规定,不得作为行政许可的依据。投资企业所涉及的行政执法机关一律对外公布,凡未经公布的行政执法机构,一律不得对外行使行政执法职能。

4、对投资企业实行“24小时服务承诺制”,县有关部门(单位、乡镇)和县领导对投资者提出的问题在一个工作日内明确答复,并解决有关问题,直到投资者满意为止。

5、到我县投资的外来企业,一律由县“一站办”服务办公室协助代办一切手续。

8. 风险评估

突发性风险

本项目在原料种植过程中,不免有疾病、自然灾害和意外事故的发生。此类风险有一定的突发性,且很难预测,需要投资者加强管理、注重种植环境等,提前规避此类现象的发生。

市场风险

本项目在产品的销售过程中,有可能出现产品价格浮动、供求量差距较大等市场风险,给投资者带来不必要的经济损失。因此,需要投资者加强管理,提前预防此类事件的发生。

技术风险

本项目在中药材的种植和加工过程中,对种植技术和成份萃取的技术操作要求较高,如果某一环节出现问题,都将影响产品的销售和生产。所以需要投资者加强监管力度,保证数量的同时重视质量,从而避免由技术失误而导致的风险。

9. 总论

息烽县优越的生态种植条件和充足的中药材产量,为中药材系列健康饮料生产项目带来了绝佳的发展机遇;健康饮料稳固的消费市场和广受青睐的民众口碑,造就了中药材系列健康饮料生产项目广阔的市场前景。本项目发展空间大、产业基础好、风险小、利润高,是你投资置业的优质项目。

10. 附表

附表1:资产折旧及摊销预算表(单位:万元)

序号

项目

折旧年限

投资期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

固定资产(基建)

20.00













原值


1540.00












折旧费



73.92

73.92

73.92

73.92

73.92

73.92

73.92

73.92

73.92

73.92


净值



1466.08

1392.16

1318.24

1244.32

1170.40

1096.48

1022.56

948.64

874.72

800.80

2

固定资产(设备等)

10.00













原值


5000.00












折旧费



480.00

480.00

480.00

480.00

480.00

480.00

480.00

480.00

480.00

480.00


净值



4520.00

4040.00

3560.00

3080.00

2600.00

2120.00

1640.00

1160.00

680.00

200.00

3

无形资产

50.00













摊销


200.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00


净值



196.00

192.00

188.00

184.00

180.00

176.00

172.00

168.00

164.00

160.00

4

递延资产

5.00













摊销


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00







净值



0.00

0.00

0.00

0.00

0.00






5

无形资产及递延资产合计














摊销



4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00

4.00


净值



196.00

192.00

188.00

184.00

180.00

176.00

172.00

168.00

164.00

160.00

6

合计



557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92


附表2:成本及费用预算表(单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

直接材料


6.00

8.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

2

直接人工


400.00

412.00

424.36

437.09

450.20

463.71

477.62

491.95

506.71

521.91

3

外购燃料及动力


576.00

768.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00

4

制造费用


585.82

585.82

585.82

585.82

585.82

585.82

585.82

585.82

585.82

585.82

4.1

修理费


27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

27.90

4.2

折旧及摊销费


557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

557.92

5

财务费用


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6

管理费用


188.00

234.00

298.00

298.00

298.00

298.00

298.00

298.00

298.00

298.00

6.1

固定产生管理费


50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

6.2

土地流转费用


120.00

160.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

6.3

期间管理费用


18.00

24.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

7

销售费用


68.00

74.00

98.00

98.00

98.00

98.00

98.00

98.00

98.00

98.00

7.1

固定产生销售费用


50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

50.00

7.2

期间销售费用


18.00

24.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

48.00

8

总成本费用


1247.82

1313.82

1416.18

1428.91

1442.02

1455.53

1469.44

1483.77

1498.52

1513.73

8.1

固定成本


1205.82

1257.82

1310.18

1322.91

1336.02

1349.53

1363.44

1377.77

1392.52

1407.73

8.2

变动成本


42.00

56.00

106.00

106.00

106.00

106.00

106.00

106.00

106.00

106.00

9

经营成本


689.90

755.90

858.26

870.99

884.10

897.61

911.52

925.85

940.60

955.81


附表3:燃料及动力消耗预算表(单位:万元)

序号

名称

单价

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

燃料

400元/吨


360

480

600.00

600

600

600

600

600

600

600

2

水电

3.00元/吨


36

48

60

60

60

60

60

60

60

60

0.52元/度


180.00

240.00

300.00

300.00

300.00

300.00

300.00

300.00

300.00

300.00

合计




576.0

768.0

960.0

960.0

960.0

960.0

960.0

960.0

960.0

960.0

附表4:直接材料消耗预算表(单位:万元)

序号

材料名称

单价

(元/株)

单位定

额消耗

预计

产量

耗用数量

(万株)

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷






0.60

0.80

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1.00

1

药苗

0.50

0.0

15

20


6.00

8.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

合计


6.00

8.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00


附表5:收入预算表(单位:万元)

项目

单位售价

(万元)

预计销量

投资期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

征 税 收 入

中药材

30

100吨


1800.00

2400.00

3000.00

3000.00

3000.00

3000.00

3000.00

3000.00

3000.00

3000.00

中药健康饮品

6

300万瓶


1080.00

1440.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

征税收入合计




1800.00

2400.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

免 税 收 入

免税收入合计














收入总合计




1800.00

2400.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00


附表6:税金及附加预算表(单位:万元)

序号

项目

建设期

投产期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

收入


2880.00

3840.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

1.1

中药材


1800

2400

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

1.2

中药健康饮品


1080.00

1440.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

1800.00

2

增值税


298.74

398.32

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

2.1

增值销项税


374.40

499.20

624.00

624.00

624.00

624.00

624.00

624.00

624.00

624.00

2.2

增值进项税


75.66

100.88

126.10

126.10

126.10

126.10

126.10

126.10

126.10

126.10

3

消费税


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4

营业税


0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

5

主税合计


298.74

398.32

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

497.90

6

附加税


29.87

39.83

49.79

49.79

49.79

49.79

49.79

49.79

49.79

49.79

6.1

城市维护建设税


20.91

27.88

34.85

34.85

34.85

34.85

34.85

34.85

34.85

34.85

6.2

教育附加税


8.96

11.95

14.94

14.94

14.94

14.94

14.94

14.94

14.94

14.94


税金合计


328.61

438.15

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69


附表7:利润预算表(单位:万元)

序号

指标名称

投资期

投资期

营业期

0

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

销售收入


1800.00

2400.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

2

总成本


1247.82

1313.82

1416.18

1428.91

1442.02

1455.53

1469.44

1483.77

1498.52

1513.73

3

销售税金及附加


328.61

438.15

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

4

利润总额


223.57

648.03

2836.13

2823.40

2810.29

2796.78

2782.87

2768.54

2753.79

2738.58

5

累计税前利润


223.57

871.60

3707.74

6531.14

9341.43

12138.21

14921.09

17689.63

20443.42

23182.00

6

所得税


55.89

162.01

709.03

705.85

702.57

699.20

695.72

692.14

688.45

684.65

7

净利润


167.68

486.02

2127.10

2117.55

2107.72

2097.59

2087.15

2076.41

2065.34

2053.94

8

累计税后利润


167.68

653.70

2780.80

4898.35

7006.07

9103.66

11190.82

13267.22

15332.56

17386.50

9

盈余公积(10%)


16.77

48.60

212.71

211.76

210.77

209.76

208.72

207.64

206.53

205.39

10

未分配利润


150.91

437.42

1914.39

1905.80

1896.95

1887.83

1878.44

1868.77

1858.81

1848.54


附表8:流动资金预算表(单位:万元)

序号

项目

最低周转天数

周转次数

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

1

流动资产



1129.74

1336.49

1880.63

1894.24

1908.26

1922.71

1937.59

1952.91

1968.69

1984.95

1.1

应收账款

60

6

300.00

400.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

800.00

1.2

存货



173.74

216.49

260.27

261.15

262.06

263.00

263.96

264.96

265.98

267.04

1.2.1

直接材料

60

6

1.00

1.33

1.67

1.67

1.67

1.67

1.67

1.67

1.67

1.67

1.2.2

燃料及动力

60

6

96.00

128.00

160.00

160.00

160.00

160.00

160.00

160.00

160.00

160.00

1.2.3

在产品

15

24

42.08

50.66

59.26

59.79

60.34

60.90

61.48

62.08

62.69

63.33

1.2.4

产成品

10

36

34.66

36.49

39.34

39.69

40.06

40.43

40.82

41.22

41.63

42.05

1.3

现金



656.00

720.00

820.36

833.09

846.20

859.71

873.62

887.95

902.71

917.91

2

流动负债



77.60

103.47

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

2.1

应付账款

60

6

77.60

103.47

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

129.33

3

流动资金



1052.14

1233.02

1751.29

1764.91

1778.93

1793.37

1808.25

1823.58

1839.36

1855.62


附表9:现金流量预算表(单位:万元)

序号

项目

投资期

投产期

营业期

0.00

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年


生产负荷

0

60%

80%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

1

现金流入


1800.00

2400.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

13091.29

1.1

产品销售收入


1800.00

2400.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

4800.00

1.2

回收固定资产余值











6540.00

1.3

回收流动资金











1751.29

2

现金流出

7265.39

1599.79

1706.31

2465.24

2124.53

2134.36

2144.49

2154.93

2165.67

2176.74

2188.14

2.1

固定资产投资

6540.00











2.2

无形资产投资

200.00











2.3

递延资产

0.00











2.4

项目费和不可预见费用

0.00











2.5

铺底流动资金

525.39











2.6

营运资金


525.39

350.26

350.26








2.7

经营成本


689.90

755.90

858.26

870.99

884.10

897.61

911.52

925.85

940.60

955.81

2.8

营业税金及附加


328.61

438.15

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

547.69

2.9

所得税


55.89

162.01

709.03

705.85

702.57

699.20

695.72

692.14

688.45

684.65

3

净现金流(NCF)

-7265.39

200.21

693.69

2334.76

2675.47

2665.64

2655.51

2645.07

2634.33

2623.26

10903.15

4

累计净现金流

-7265.39

-7065.18

-6371.49

-4036.73

-1361.26

1304.38

3959.89

6604.96

9239.29

11862.55

22765.70


附表10:财务评价指标汇总表

盈利能力指标

清偿能力指标

风险评价分析

净现值NPV  (i=15%)(万元)

3711.10

流动比率

14.74

金额盈亏平衡点BEP(单位:万元)

1339.76

收入达28%

内含报酬率IRR(%)

24.14

速动比率

12.68

现值指数PVI

1.51

现金比率

6.84




投资收益率ROI(%)

23.93






投资回收期PP(年)

4.51







    
上一篇:
下一篇:

相关信息

  • 息烽县年产1400吨核桃系列产品深加工项目2017-07-25 14:31:29
  • 深圳慧江集团、贵州湖北商会等中企会成员单位来息考察洽谈西望山景区开发项目2017-05-16 10:56:22
  • 息烽县2000公斤虫茶加工项目2017-04-20 16:55:03
  • 息烽县金银花等中药材系列健康饮料生产项目2017-04-04 17:01:05
  • 息烽县5万亩茶园建设项目2017-03-14 16:46:56

关于我们 | 联系我们 | RSS订阅 | 网站地图 | 网站帮助 | 网站声明

息烽县人民政府版权所有 黔ICP备10201081号-1

技术支持:贵州多彩博虹科技有限公司 电话:0851-87723132

地址:贵州省息烽县文化西路25号