息烽县文体广电旅游局本级2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分：部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、非财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分：息烽县文体广电旅游局本级概述

一、部门职责

息烽县文体广电旅游局本级的主要职责是：

1.主要职能

（1）贯彻执行中央和省、市、县关于旅游、文化、体育、广播电影电视、文物、新闻出版（版权）的方针、政策、法律法规，指导全县旅游、文化、体育、广播电影电视、文物工作和文化体制改革，研究制定全县旅游、文化、体育、广播电影电视、文物、新闻出版（版权）工作的政策及实施意见，并组织实施。

（2）研究拟定全县旅游文体广播电视事业发展战略，对全县旅游文体广播电视事业建设和业务、技术管理进行指导；编制并监督实施旅游、文化、体育、广播电视事业中长期发展规划和年度计划。

（3）制定全县旅游市场开发总体方案，培育和完善旅游市场的监管与服务体系，研究制定培育加快发展旅游产业的政策、措施，组织、指导旅游产品的开发，指导全县旅游经营单位的旅游接待及管理工作。

（4）贯彻落实国家、省、市制定的各类旅游景区点、度假区及旅游住宿、旅行社、旅游车船和特种旅游项目的设施标准和服务标准；审查、申报国家级和省级旅游度假区；申报、审核和指导旅游区（点）的等级评定和复核工作；组织和指导旅游定点工作；审核、申报经营国内旅游业务的旅行社。

（5）监督、检查旅游市场秩序和服务质量，受理旅游者投诉，维护旅游者合法权益；参与旅游交通的协调工作，指导旅游企事业单位的旅游安全工作，参与旅游安全事故的处理；指导旅游行业精神文明建设和创建优秀旅游城镇的工作。

（6）管理文化、体育事业，拟定全县文化、体育事业的发展规划并组织实施，协同有关部门规划、协调全县文化、体育设施建设布局，抓好重点文化、体育基础设施建设，指导开展群众性文化、体育活动，全面推行全民健身计划。依法管理和监督健身、竞技等体育经营活动，发展体育产业。

（7）拟定全县广播电影电视事业发展规划，并组织实施；对全县广播电影电视事业建设和业务、技术管理进行指导；按照国家的统筹规划、宏观政策和法律法规，依法管理卫星电视广播接收设施和节目收录事务；对广播电视专用网进行具体规划和管理，保证广播电视节目的安全播出。

（8）拟定全县文物保护规划，指导全县文物保护工作，依法管理全县各级文物保护单位；抓好非物质文化遗产的普查、申报和保护工作，拟定文化市场发展规划；归口管理全县文化市场，按权限审批文化经营项目；组织指导全县文化市场稽查大队工作及“扫黄打非”工作。

（9）依法管理全县新闻出版事业，指导监督全县音像出版、图书、报刊、印刷行业，查处各类非法出版物。

（10）归口管理并指导全县旅游、文化、体育、广播电视、文物、新闻出版（版权）外事活动。

（11）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置

息烽县文体广电旅游局本级2024年度部门决算编制范围的单位：本单位内设2个科室局办公室、文体广电科（旅游科、执法科），下属4个未独立核算的财政全额补助事业单位分别是息烽县文化市场综合行政执法大队、息烽县文物管理所、息烽县体育服务管理中心、息烽县旅游服务管理中心。从预算单位构成看，息烽县文体广电旅游局单位部门决算包括：局机关及4个未独立核算财政全额补助事业单位（息烽县文化市场综合行政执法大队、息烽县文物管所、息烽县体育服务管理中心、息烽县旅游服务管理中心）决算。

第二部分：2024年度部门决算表

见附件

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度收入、支出决算总计1,572.77万元。2023年度收入、支出决算总计1,762.44万元。与2023年度相比，减少189.67万元，下降10.76%，主要原因是：2023年支付了林丰生态园项目土地出让款。2024年没有相关收支出。

二、收入决算情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度收入决算合计1,079.98万元。其中：财政拨款收入1,056.80万元，占97.85%；其他收入23.17万元，占2.15%。

三、支出决算情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度支出决算合计1,164.16万元。其中：基本支出532.36万元，占45.73%；项目支出631.81万元，占54.27%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度财政拨款收、支决算总计1,127.73万元。2023年度收、支决算总计1,284.54万元。与2023年度相比，减少156.81万元，下降12.21%，主要原因是：2023年支付了林丰生态园项目土地出让款。2024年没有相关收支出。

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度非财政拨款收入决算总计445.03万元。其中：本年收入合计23.17万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余421.86万元。

息烽县文体广电旅游局本级非财政拨款支出决算总445.03万元。其中：本年支出合计36.43万元，结余分配0.00万元，年初结转结余408.60万元。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

息烽县文体广电旅游局本级2024年度一般公共预算财政拨款支出合计1,080.91万元，占本年支出合计的92.85%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加193.99万元，增长21.87%，主要原因是。2024年新增调入1人事业人员，退役军人安置机关工勤人员，人员经费增加。2024年补助给乡镇及村的中央补助地方公共文化服务体系资金用于开展文体活动经费比2023年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,080.91万元，主要用于以下方面：

文化旅游体育与传媒支出（类）863.81万元，占79.92%；社会保障和就业支出（类）145.21万元，占13.43%；卫生健康支出（类）26.83万元，占2.48%；商业服务业等支出（类）10.00万元，占0.93%；住房保障支出（类）35.05万元，占3.24%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为567.81万元，支出决算为1,080.91万元，完成年初预算的190.36%，其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）年初预算为77.66万元，支出决算为80.08万元，完成年初预算的103%，决算数大于预算数的主要原因是：2024年新增退役军人安置机关工勤人员，追加人员经费。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）机关服务（项）年初预算为239.84万元，支出决算为245.18万元，完成年初预算的102%，决算数大于预算数的主要原因是：2024年新增调入1人事业人员，追加人员经费。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）年初预算为2万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数的一样。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为359.77万元，支出决算为359.77万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）年初预算为1,75万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为175.02万元，支出决算为175.02万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为56.58万元，支出决算为56.56万元，完成年初预算的99.96%，决算数小于预算数的主要原因是：年中减少一名遗嘱人员。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为41.41万元，支出决算为40.66万元，完成年初预算的1.01%，决算数小于预算数的主要原因是11月新增1名事业退休人员。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为37.16万元，支出决算为38.40万元，完成年初预算的103%，决算数预算数的主要原因是：2024年新增调入1人事业人员，退役军人安置机关工勤人员，追加相关的基本养老保险缴费预算。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为7万元，支出决算为7.31万元，完成年初预算的104%，决算数大于预算数主要原因是年初无法预算退休人员的职业年金提取，后期退休时核定再追加。

11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为2.22万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的102%，决算数大于预算数的主要原因是：2024年新增调入1人事业人员，退役军人安置机关工勤人员，追加相关的工伤保险和事业保险预算。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为3.76万元，支出决算为4.22万元，完成年初预算的112%，决算数大于预算数的主要原因是2024年新增退役军人安置机关工勤人员，追加相关的医疗保险预算。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为21.06万元，支出决算为20.74万元，完成年初预算的98.48%，决算数小于预算数的主要原因是事业人员退休1人。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为2.23万元，支出决算为1.87万元，完成年初预算的83.85%，决算数小于预算数的主要原因是事业人员退休1人。

15.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）年初预算为10万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为37.15万元，支出决算为35.05万元，完成年初预算的94%，决算数小于预算数的主要原因是1名事业人员退休。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度一般公共预算财政拨款基本支出合计532.36万元，其中：

（一）人员经费：517.66万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金、行政事业单位医疗保险、公务员医疗补助、机关事业单位职业年金缴费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障支出等

（二）公用经费：14.69万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入46.83万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入397.61万元。与2023年度相比，减少350.78万元，下降88.22%。主要原因是：2023年根据政府工作要求安排支出了息烽县林丰生态园项目、息烽县应急广播平台体系项目运营维护费。

息烽县文体广电旅游局本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年支出46.83万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年支出397.61万元。与2023年度相比，减少350.78万元，下降88.22%，主要原因是：2023年根据政府工作要求安排支出了息烽县林丰生态园项目、息烽县应急广播平台体系项目运营维护费。

具体情况如下：2023年根据政府工作要求安排（1）土地开发支出267.2，主要用于息烽县林丰生态园项目土地出让金支出。

（2）其他国有土地使用权出让收入安排支出121.13万元，主要用于息烽县应急广播平台体系项目运营维护费支出。

九、国有资本经营预算财政拨款决算情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2023年度相比持平。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

息烽县文体广电旅游局本级2024年“三公”经费财政拨款支出预算为4.05万元，“三公”经费财政拨款支出决算为4.05万元，完成预算数的99.93%。支出决算较上年减少0.44万元，下降9.80%。主要原因是：厉行节约，减少公务活动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；与上一年相比，支出决算较上年持平2024年本单位组织的出国团0个，出国团0人次，开支包括；

2.公务用车购置及运行维护费预算1.80万元，支出决算1.80万元，完成预算的100.00%；与上一年相比，支出决算较上年减少0.19万元，下降9.55%。

决算数较上年减少的主要原因是厉行节约，减少公务活动。

其中：公务用车购置费0.00万元，2024年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费1.80万元，主要用于：截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算2.25万元，支出决算2.25万元，完成预算的100.00%；与上一年相比，支出决算较上年减少0.24万元，下降9.64%。

决算数较上年减少的主要原因是厉行节约，减少公务活动。

具体包括：国内接待费支出2.25万元，主要是。2024年本单位国内公务接待29批次，281人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，主要是。2024年本单位国（境）外公务接待0批次，0人次。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

息烽县文体广电旅游局本级2024年度机关运行经费支出14.69万元。与2023年相比减少1.46万元，下降9.04%。主要原因是：厉行节约，减少机关办公运行支出。

（二）政府采购支出情况

息烽县文体广电旅游局本级2024年政府采购支出总额0.57万元，其中：政府采购货物支出0.57万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.42万元，占政府采购支出总额的73.81%，其中：授予小微企业合同金额0.42万元，占政府采购支出总额的73.81%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，息烽县文体广电旅游局本级共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要包括。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，息烽县文体广电旅游局本级组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作。共计6个项目进行了绩效自评，涉及资金773.27万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

部门自评结论为“优”。2024年1.年接待过夜游客53.3万人次；2.游客人均花费1173.58元；3.完成开展旅游标准化建设与评定5个以上村寨、民宿、农家乐、体旅融合示范基地等；4.开展线下旅游及招商推介活动4次；5.完成县文化馆、11个乡（镇、街道）文化站的评估定级；6.开展各项文化活动40次以上；7.完成申报县级非遗10个以上；8.完成息烽县第四次全国文物普查工作第一阶段；9.举办10个以上竞赛项目的综合性运动会2次；10.完成村民健身广场2个，多功能运动球场1个、智能健身驿站1个。

（三）部分重点项目绩效评价结果

1.部门自评结论为“优”。全面完成了2023年的72名老广播员老放映员补助发放工作；补助发放率达100%，由于补助标准低，离很好地保障老广播老放映员基本生活还有一定的距离；积极协调相关部门给予其他的帮助。

2.部门自评结论为“优”。如期完成了2023年的部门绩效考核工作，在资产管理及政府采购规范程度方面还需加强完善，下一步严格按照相关文件及制度做好单位的资产管理及政府采购工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分：附件

息烽县文体广电旅游局老广播员、老放映员补助项目绩效自评工作总结

一、基本情况

（一）概况。

根据贵州省新闻出版广电局、贵州省财政厅、贵州省人力资源和社会保障厅《关于调整和落实原乡镇（公社）老广播员老放映员补助政策的通知》文件要求，县文体广电旅游局、县财政局、县人社局联合印发了《关于印发〈息烽县调整和落实原乡镇（公社）老广播员老放映员补助政策实施方案〉的通知》（息文旅字〔2018〕1号），对老广播员、老放映员补助进行了调整。按照文件精神，对年满60周岁的，从年满的次月起按月享受生活补助待遇，补助标准为每工作一年每月补助20元（工作年限不足五年的按5年计算）；未满60周岁但参加城镇职工养老保险的，按县财政定额补助，最高补助额度不超过400元/人/年。

（二）绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

总体目标：发放老广播老放映员补助，补助发放率达100%，有效保障老广播老放映员基本生活。

阶段性目标：2024年1—3月完成全年目标任务的100%。

二、项目预算安排及执行情况

项目预算安排老广播员老放映员补助专项经费16.67万元，县级财政按时足额拨付资金16.65万元。

预算执行情况：共计补助16.67万元资金，补助人数72人，补助完成率达到100%，预算执行率99.98%。

三、项目自评得分及绩效目标实现情况

2023年老广播员老放映员补助专项经部门自评得分为100分，结论为“优”。全面完成了2023年的72名老广播员老放映员补助发放工作；补助发放率达100%，保障老广播老放映员基本生活。

四、未达成目标原因分析

无。

五、主要经验及做法、存在的问题及相关建议

每年中旬，单位领导召集各乡镇街道的分管领导及具体负责工作人员开会部署老广播员、老放映员生活补助工作事宜，安排各乡镇的根据实际情况核实相关人员的具体信息，将核实后的信息报文体广电科汇总，文体广电科分管领导和具体负责的工作人员再具体核实，确保不遗漏、不多报。对符合条件的老广播员、老放映员足数、足额补助进行补助，保障老广播员的基本生活。

部门综合绩效考核经费自评工作总结

一、基本情况

（一）概况。

为切实加强行政事业单位财务管理，履行财政部门对预算单位财务指导和监督的职责，落实单位财务管理的主体责任，规范单位财务行为，提高资金使用效益，根据《息烽县财政局关于加强行政事业单位财务管理的通知》（息财字〔2020〕17号）文件，设立本项目。

部门综合绩效考核项目主要用于补充部门办公经费，项目预算编制根据部门在编在岗人数按每人每年5000元的标准申报项目金额，由县财政局成立测评小组对部门年度预算绩效管理进行测评，达到评分标准则拨付其预算金额。

（二）绩效目标。

按《息烽县县级行政事业单位财政资金绩效管理测评办法》要求完成2023年绩效考核工作。

二、项目预算安排及执行情况

部门综合绩效考核经费年初预算数12万元，县级财政预算拨付资金12万元，全年共使用资金12万元，预算执行率100%。

三、项目自评得分及绩效目标实现情况

部门综合绩效考核经费项目自评分数100分，我单位按《息烽县县级行政事业单位财政资金绩效管理测评办法》要求完成2023年绩效考核工作。

四、未达成目标原因分析

无

五、主要经验及做法、存在的问题及相关建议

（一）主要经验及做法

无

（二）存在的问题。

经过两年的自评，我单位存在一些问题，一是对绩效评价的重视不够，认为绩效评价就是财务的工作，没有认真地进行年初目标申报、年中监控、年底总结评价。二是对绩效评价认识、学习不足，对项目支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方，还需要加强对专业知识的学习。

（三）建议。

加强对绩效目标管理的学习，针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，按规定期限完成目标任务，提高资金使用效益和效率。

附表：息烽县文体广电旅游局本级.xlsx