息烽集中营革命历史纪念馆2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分：部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、非财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分：息烽集中营革命历史纪念馆概述

一、部门职责

息烽集中营革命历史纪念馆的主要职责是：

纪念先烈，教育人民。烈士纪念建筑物建设与环境美化、烈士遗物和革命史料陈列、搜集、编写、烈士文物档案建立与文物保管革命烈士纪念活动组织。

二、机构设置

本单位内设5个科室。息烽集中营革命历史纪念馆2024年度部门决算编制范围的单位包括：息烽集中营革命历史纪念馆本级决算。

第二部分：2024年度部门决算表

见附件

第三部分：2024年度部门决算

情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度收入、支出决算总计1879.62万元。2023年度收入、支出决算总计1754.61万元。与2023年度相比，增加125.01万元，增长7.12%，主要原因是：拨付纪念馆展厅改造提升工程进度款。

二、收入决算情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度收入决算合计1537.74万元。其中：财政拨款收入1354.30万元，占88.07%；其他收入183.44万元，占11.93%。

三、支出决算情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度支出决算合计1416.67万元。其中：基本支出463.48万元，占32.72%；项目支出953.19万元，占67.28%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度财政拨款收、支决算总计1374.30万元。2023年度收、支决算总计1408.12万元。与2023年度相比，减少33.82万元，下降2.40%，主要原因是：2024年结转结余资金较2023年有所减少。

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度非财政拨款收入决算总计505.32万元。其中：本年收入合计183.44万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余321.88万元。

息烽集中营革命历史纪念馆非财政拨款支出决算总计505.32万元。其中：本年支出合计42.37万元，结余分配0.00万元，年初结转结余462.95万元。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度一般公共预算财政拨款支出合计1204.30万元，占本年支出合计的85.01%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少203.82万元，下降14.47%，主要原因是：2024年支出中有170万元的展厅工程款是政府性基金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1204.30万元，主要用于以下方面：

文化旅游体育与传媒支出（类）1086.78万元，占90.24%；社会保障和就业支出（类）49.03万元，占4.07%；卫生健康支出（类）29.13万元，占2.42%；住房保障支出（类）39.37万元，占3.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为569.83万元，支出决算为1204.30万元，完成年初预算的211.34%，其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为0万元，支出决算为16.79万元，决算数预算数差异的主要原因是：支出为红色讲解员培训费是2023年结转的上级专款。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）年初预算为451.84万元，支出决算为1070.00万元，完成年初预算的236.81%，决算数预算数差异的主要原因是：展厅提升改造工程进度款等未纳入年初预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为1.59万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算的100%，决算数预算数无差异。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为43.74万元，支出决算为44.05万元，完成年初预算的100.71%，决算数预算数差异小。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为3.37万元，支出决算为3.39万元，完成年初预算的100.59%，决算数预算数差异小。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为28.74万元，支出决算为29.13万元，完成年初预算的101.35%，决算数预算数差异原因为医保基数调整。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为40.54万元，支出决算为39.37万元，完成年初预算的97.11%，决算数预算数的主要原因是：人员变动公积金调整。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度一般公共预算财政拨款基本支出合计463.48万元，其中：

（一）人员经费：462.13万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等。

（二）公用经费：1.35万元，主要是工会经费。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度政府性基金预算财政拨款本年支出170.00万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年支出0.00万元。与2023年度相比，增加170.00万元，增长100.00%，主要原因是：纪念馆展厅改造提升工程进度款未纳入年初预算。

具体情况如下：纪念馆展厅改造提升工程进度款，按照实际支付需求请求拨回收回资金，财政以政府性基金财政拨款拨付。

九、国有资本经营预算财政拨款决算情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2023年度相比持平。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

息烽集中营革命历史纪念馆2024年“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算数的0.00%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；与上一年相比，支出决算较上年持平。

2024年本单位组织的出国团0个，出国团0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；与上一年相比，支出决算较上年减少0.55万元，下降100.00%。

决算数较上年减少的主要原因是：我单位无公用经费列支“三公”经费。

其中：公务用车购置费0.00万元，2024年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费0.00万元，主要用于：截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%；与上一年相比，支出决算较上年持平。

国内接待费支出0.00万元，主要是。2024年本单位国内公务接待0批次，0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元。2024年本单位国（境）外公务接待0批次，0人次。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

息烽集中营革命历史纪念馆2024年度机关运行经费支出0.00万元。与2023年相比主要原因是：我单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

息烽集中营革命历史纪念馆2024年政府采购支出总额43.39万元，其中：政府采购货物支出43.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，息烽集中营革命历史纪念馆共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要包括。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，息烽集中营革命历史纪念馆组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作。

（二）项目支出绩效自评结果

息烽集中营2024年县本级项目年初预算一个项目，批复金额100万元，全年预算资金100万元，预算执行资金100万元，执行率100%。本部门项目支出绩效自评得分为99，结论为“优”，达成预期指标。

（三）部分重点项目绩效评价结果

息烽集中营2024年县本级项目年初预算批复金额100万元，全年预算资金100万元，预算执行资金100万元，执行率100%。本部门项目支出绩效评价得分为97，结论为“优”，达成预期指标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分：附件

息烽集中营革命历史纪念馆项目绩效自评工作总结

一、基本情况

（一）概况。息烽集中营革命历史纪念馆2024年申报项目预算金额为100万元。息烽集中营属于省级以上博物馆，免费开放经费应为中央补助80%（博物馆纪念馆免费开放中央补助资金400万元），县级匹配补助20%（中央民生）文化馆站免费开放补助资金100万元。息烽集中营革命历史纪念馆2024年申报一般公共预算项目1个，项目名称为：（中央民生）文化馆站免费开放补助资金，项目总金额为100万元。该项目属于“三保”项目（中央“三保”－保基本民生）。主要实施的支出内容为：发放聘用人员工资、缴纳聘用人员保险和保障纪念馆日常运转等。

（二）绩效目标。

总体目标：保障免费开放期间纪念馆的正常运转。

阶段性目标：保障免费开放期间纪念馆的正常运转。加大对物业班组的培训力度，做好消防安全及文物保护工作。加强讲解员培训，提升讲解员业务和服务水平。利用“5.18博物馆日”“5.19国际旅游日”“建党周年”等重要节日开展系列活动，加强红色旅游的宣传。

二、项目预算安排及执行情况

息烽集中营2024年县本级项目年初预算批复金额100万元，全年预算资金100万元，预算执行资金100万元，执行率100%。

三、项目自评得分及绩效目标实现情况

本部门项目支出绩效自评得分为97，结论为“优”，达成预期指标。圆满完成日常开放、服务接待、环境整治及文物安全维护等工作。开展了管理人员、讲解员及物业班组的人员培训，加强队伍建设，提升管理服务水平。充分利用各大节日时间节点开展系列宣传活动，用活用好文物充分发挥社教功能。

四、未完成目标原因分析

2024年有两项未完成目标值，一是讲解员免费讲解次数未达到2次/天*365天=730次，实际完成值为375次，主要原因为集中营对外公示为每天11:00和14:30两个时段提供免费讲解，有时无客人有此需求，所以实际讲解次数低于730次。二是接待游客量年初目标值设定为≥100万人次，实际完成值为93.74万人次，未达目标值，原因为年初目标设置以参照2023年完成值102.6万人次设定的目标，2023年是疫情后出游人数激增，2024年客流量有所回落。

五、主要经验及做法、存在的问题及相关建议

（一）主要经验及做法

2024年，我馆接待游客93.74万人次，累计接待参观团队6013个147612人次，其中，接待党培团队821个58883人次；普通团队3853个78898人次；中小学研学团队99个28458人次。共开展讲解6339场次，其中，日常讲解接待5942场次，覆盖78898人；公务及免费讲解接待375场次，覆盖11615人；现场教学1214场次，覆盖10余万人；节假日公演18场次，覆盖2000余人。2024年贵州省绩效考评组对息烽集中营革命历史纪念馆进行了免费开放绩效考评实地复核，考评组给予了高度肯定，免费开放绩效考核以优秀成绩顺利通过。

（二）存在的问题

一是数量指标中讲解员免费讲解次数未达到2次/天*365天=730次，实际完成值为375次，主要原因为集中营对外公示为每天11:00和14:30两个时段提供免费讲解，有时无客人有此需求，所以免费讲解实际次数低于730次。二是社会效益指标中的全年参观游客数量93.74万人次较年初设定的100万人次目标指标相差6.26万人次，主要原因为年初目标设置以参照2023年完成值102.6万人次设定的目标，2023年是疫情后出游人数激增，2024年客流量有所回落。

（三）相关建议

2025年我馆将持续加强红色文化宣传力度，提升纪念馆的社会影响力和游客覆盖率。此外，在制定年度指标时将综合考虑各种因素影响，尽量使估算的预算指标值更加接近实际完成值。