息烽县医疗保障局2023年部门决算

一、单位概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、2023年度部门决算公开报表（见附表）

三、2023年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、息烽县医疗保障局单位概况

（一）部门职责

1．贯彻执行国家、省、市医疗保障法律法规及省、市在医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性法规及规章草案、政策、规划和标准；编制医疗保障、医疗救助县域发展规划，并组织实施。

2．贯彻落实省、市医疗保障基金监督管理相关规定，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革，承担医疗保障基金监督管理相关工作。

3．贯彻落实省、市规定的医疗保障筹资和待遇政策，统筹全县城乡医疗保障待遇标准，组织实施全县长期护理保险制度。

4．贯彻落实省、市规定的城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准；落实省、市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格动态监测及反馈机制；落实省、市药品、医用耗材、商业医疗保险服务的招标采购政策。

5．监督定点医药机构按医保协议和支付管理办法进行规范管理，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

6．组织实施医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。落实省、市异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。落实医疗保障领域对外交流合作政策。

7．负责落实离休人员医疗保障待遇相关政策。

8．组织开展医疗救助，承担医疗救助监督管理相关工作。

（二）机构设置

本单位内设3个科室，下属1个事业单位（息烽县医疗保障服务中心）。从预算单位构成看，贵州省贵阳市息烽县医疗保障局部门决算包括：本级决算、所属息烽县医疗保障服务中心决算。

二、2023年度部门决算公开报表（见附表）

三、2023年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2023年度收支决算总计2129.94万元，与2022年相比，减少690.13万元，下降24.47％。主要原因是：由于2023年城乡居民医疗救助资金市级统筹，下拨至县级的收入减少，故导致支出减少。（公开01表合计数）

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2045.89万元，其中：财政拨款收入2045.89万元，占100.00％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位缴款0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2129.94万元，其中：基本支出754.32万元，占35.42％；项目支出1375.62万元，占64.58％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支决算总计2129.9万元。与2022年相比，减少689.48万元，下降24.46％。主要原因是：由于2023年城乡居民医疗救助资金市级统筹，下拨至县级的收入减少，故导致支出减少。（公开04表合计数）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．一般公共财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2082.84万元，占本年支出合计的97.79％。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少618.75万元，降低22.90％。主要原因是：由于2023年城乡居民医疗救助资金市级统筹，下拨至县级的收入减少，故导致支出减少。

2．一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出科目（类）支出106.02万元，占4.98％；卫生健康支出（类）支出1920.49万元，占90.16％；住房保障支出（类）支出56.38万元，占2.65％；其他支出（类）47.06万元，占2.21％。

3．一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1482.67万元，支出决算为2082.84万元，完成当年预算的140.48％。决算数大于预算数，主要原因是：社会保险基金缴费基数调增和财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助按照文件依据每人补助标准调增，以及城乡医疗救助年初预算只包含县本级匹配资金，不包含上级专项资金，支出决算数为全部医疗救助支出金额等。其中：

（1）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出科目（项）。当年预算为39.34万元，支出决算为59.42万元，完成当年预算的151.04％。决算数大于预算数的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数调增。

（2）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）机关事业单位职业年金缴费支出科目（项）。当年预算为19.40万元，支出决算为30.43万元，完成当年预算的156.86％。决算数大于预算数的主要原因是本年度我单位4名职工退休，其中提前退休2人，所以导致年初预算小于决算。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。当年预算为2.35万元，支出决算为2.78万元，完成当年预算的118.30％。决算数大于预算数的主要原因是行政医疗缴费基数调增。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。当年预算为35.19万元，支出决算为33.61万元，完成当年预算的95.51％。决算数小于预算数的主要原因是我单位2023年度新增2名退休人员。

（5）卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。当年预算为583.06万元，支出决算为609.47万元，完成当年预算的104.53％。决算数大于预算数的主要原因是按照文件依据每人补助标准调增。

（6）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。当年预算为120.00万元，支出决算为581.51万元，完成当年预算的484.59％。决算数大于预算数的主要原因是城乡医疗救助年初预算只包含县本级匹配资金，不包含上级专项资金，支出决算数为全部医疗救助支出金额。

（7）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。当年预算为74.20万元，支出决算为89.45万元，完成当年预算的120.55％。决算数大于预算数的主要原因是我单位本年度调入2名在编人员。

（8）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。当年预算为29.5万元，支出决算为31.92万元，完成当年预算的242.00％。决算数大于预算数的主要原因是上级专项资金不在本级年初预算范围内。

（9）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。当年预算为409.21万元，支出决算为463.47万元，完成当年预算的113.26％。决算数大于预算数的主要原因是我单位本年度调入2名在编人员。

（10）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。当年预算为100.00万元，支出决算为105.67万元，完成当年预算的105.67％。决算数大于预算数的主要原因是其中包含上级专项资金，未在县级年初预算中。

（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。当年预算为57.30万元，支出决算为56.38万元，完成当年预算的98.39％。决算数大于预算数的主要原因是我单位2023年度新增2名退休人员。

（12）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）事业单位离退休（项）。当年预算为7.32万元，支出决算为9.37万元，完成当年预算的128.01％。决算数大于预算数的主要原因是本年度我单位新增2名退休人员。

（13）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）行政单位离退休（项）。当年预算为0万元，支出决算为1.37万元，完成当年预算的100.00％。决算数大于预算数的主要原因是本年度我单位新增1名提前退休人员。

（14）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。当年预算为4.11万元，支出决算为5.43万元，完成当年预算的132.12％。决算数大于预算数的主要原因是本年度我单位新增2名在编人员。

（15）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）公务员医疗补助（项）。当年预算为1.70万元，支出决算为2.57万元，完成当年预算的151.18％。决算数大于预算数的主要原因是我单位本年度调入1名行政人员和新增1名行政退休人员。

（16）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）。当年预算为0万元，支出决算为47.06万元，完成当年预算的100.00％。决算数大于预算数的主要原因是上级专项资金，县级年初不做预算。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出754.28万元，其中：人员经费744.32万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费9.96万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，决算数等于预算数，主要原因是按照中央八项规定精神要求，厉行节约。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算3.00万元，比上年增加2.04万元，增长212.50％，原因是由于我单位的公务用车在2022年度使用的燃油费是主要是2021年缴纳的，所以导致2022年的账面支出减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0％，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％，原因是按照中央八项规定精神要求，厉行节约；公务用车购置及运行维护费支出3.00万元，占100.00％，比上年增加2.04万元，增长212.5％，原因是由于我单位的公务用车在2022年度使用的燃油费是主要是2021年缴纳的，所以导致2022年的账面支出减少；公务接待费支出0万元，占0％，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％，原因是按照中央八项规定精神要求，厉行节约。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0％，主要原因是按照中央八项规定精神要求，厉行节约。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成预算的100.00％，主要原因是按照中央八项规定精神要求，厉行节约。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费3.00万元。主要用于公务用车燃油费、过路费、维修维护费等。2023年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0％，主要原因是按照中央八项规定精神要求，厉行节约。具体是：

国内公务接待支出0万元，主要是我单位无公务接待支出等。2023年国内公务接待0批次，0人次。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款本年收入47.06万元，本年支出47.06万元。具体支出情况如下：

其他支出科目（类）彩票公益金安排的支出科目（款）用于城乡医疗救助的彩票金支出科目（项）财政拨款支出47.06万元，主要是用于城乡居民医疗救助。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。具体支出情况如下：

0科目（类）0科目（款）0科目（项）财政拨款支出0万元，主要是用于我单位无国有资本经营预算财政拨款。

（十）机关运行经费支出说明

2023年机关运行经费支出9.96万元，比2022年减少13.64万元，下降57.80％，主要原因是由于2022年的部门综合绩效指标，在2023年度已不再属于机关运行经费中。

（十一）政府采购支出说明

2023年政府采购支出总额23.73万元，其中：政府采购货物支出21.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.53万元，授予中小企业合同金额6.42万元，占政府采购支出总额的27.05％，其中：授予小微企业合同金额3.50万元，占政府采购支出总额的14.75％。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆（其他用车主要是：主要用于单位基本运行车辆，下乡开展进行基金工作检查和宣传等）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1．预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作。共计5个项目进行了绩效自评，涉及资金1521.77万元，自评覆盖率达到100.00％。

2．项目支出绩效自评报告

见“五、附件《（中央民生）城乡医疗救助项目绩效自评价报告》”。

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出

（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位时间缴纳的职业年金支出。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十八）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）：指反映用于其他社会公益事业的彩票公益金支出。

（十九）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（二十）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映用于其他社会公益事业的彩票公益金支出。

（二十一）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（二十二）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

（二十三）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

（二十四）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（二十五）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未独立设置项级科目的其他项目支出。

（二十六）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二十七）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：指反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

（二十八）卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）：指反映财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出。

五、附件

（一）（中央民生）城乡医疗救助项目支出绩效自评价报告

1．项目概况（简要介绍项目情况）

医疗救助项目是指国家和社会针对那些因为贫困而没有经济能力进行治病的公民实施专门的帮助和支持。它是通过医疗机构针对贫困人口的患病者实施的恢复其健康、维持其基本生存能力的救治行为，医疗救助资金来源中央和省级转移支付的医疗救助资金、市级财政安排的医疗救助资金；各区（市、县）财政按不低于市级下拨资金的比例将医疗救助资金纳入年度财政预算、每年从社会福利彩票公益金中安排适当资金用于医疗救助、从社会各界捐赠和慈善捐赠资金中安排适当资金用于医疗救助。

2．自评价结论

自评得分96.42分，绩效自评结论为优。报销准确率达100％，报销时限均达到按时报销，切实减轻困难群众医疗费用负担。

3．主要存在的问题（自评中发现的问题）

预算编制前根据年度内单位可见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是由于参保人员疾病发生及医疗费用的产生等情况都存在不可预见性，在实际支出过程中，由于工作调整、实际审核及部分工作需要跨年度开展等情况，部分资金未严格按照预算指标执行。

4．经验及建议

总体来说，我局2023年医疗救助项目支出情况良好，财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益符合预期。从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较好的社会效益。

5．项目支出自评表