息烽县医疗保障局2024年度部门决算公开报告

第一部分：部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、非财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分：息烽县医疗保障局本级概述

一、部门职责

息烽县医疗保障局本级的主要职责是：

1．贯彻执行国家、省、市医疗保障法律法规及省、市在医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性法规及规章草案、政策、规划和标准；编制医疗保障、医疗救助县域发展规划，并组织实施。

2．贯彻落实省、市医疗保障基金监督管理相关规定，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革，承担医疗保障基金监督管理相关工作。

3．贯彻落实省、市规定的医疗保障筹资和待遇政策，统筹全县城乡医疗保障待遇标准，组织实施全县长期护理保险制度。

4．贯彻落实省、市规定的城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准；落实省、市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格动态监测及反馈机制；落实省、市药品、医用耗材、商业医疗保险服务的招标采购政策。

5．监督定点医药机构按医保协议和支付管理办法进行规范管理，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

6．组织实施医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。落实省、市异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。落实医疗保障领域对外交流合作政策。

7．负责落实离休人员医疗保障待遇相关政策。

8．组织开展医疗救助，承担医疗救助监督管理相关工作。

二、机构设置

息烽县医疗保障局本级2024年度部门决算编制范围的单位包括：本单位内设3个科室，下属1个事业单位（息烽县医疗保障服务中心）。从预算单位构成看，贵州省贵阳市息烽县医疗保障局部门决算包括：本级决算、所属息烽县医疗保障服务中心决算。

第二部分：2024年度部门决算表

见附件。

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度收入、支出决算总计1，334.75万元。2023年度收入、支出决算总计2，129.94万元。与2023年度相比，减少795.19万元，下降37.33％，主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

二、收入决算情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度收入决算合计1，334.75万元。其中：财政拨款收入1，334.75万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度支出决算合计1，334.75万元。其中：基本支出548.83万元，占41.12％；项目支出785.92万元，占58.88％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度财政拨款收、支决算总计1，334.75万元。2023年度收、支决算总计2，129.90万元。与2023年度相比，减少795.15万元，下降37.33％，主要原因是2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度非财政拨款收入决算总计0.00万元。其中：本年收入合计0.00万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

息烽县医疗保障局本级非财政拨款支出决算总计0.00万元。其中：本年支出合计0.00万元，结余分配0.00万元，年末结转结余0.00万元。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

息烽县医疗保障局本级2024年度一般公共预算财政拨款支出合计1，334.75万元，占本年支出合计的100.00％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少748.09万元，下降35.92％，主要原因是2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1，334.75万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业支出（类）77.53万元，占5.81％；卫生健康支出（类）1，217.13万元，占91.19％；住房保障支出（类）40.09万元，占3.00％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1，538.79万元，支出决算为1，334.75万元，完成年初预算的86.74％，其中：

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为3.26万元，支出决算为8.15万元，完成年初预算的250％，决算数比预算数增加的主要原因是：2024年我单位新增一名行政退休人员。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为17.58万元，支出决算为15.08万元，完成年初预算的85.78％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，一名退休人员划转至乡镇，导致退休经费减少。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为59.3万元，支出决算为44.24万元，完成年初预算的74.6％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为6.5万元，支出决算为6.33万元，完成年初预算的97.38％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

5．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为5.09万元，支出决算为3.72万元，完成年初预算的73.08％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为2.46万元，支出决算为2.46万元，完成年初预算的100％。

7．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为37.16万元，支出决算为26.50万元，完成年初预算的71.31％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为1.71万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的101.17％，决算数比预算数增加的主要原因是：2024年医疗保险基数调增，导致公务员医疗补助增加。

9．卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）年初预算为583.06万元，支出决算为633.86万元，完成年初预算的108.71％，决算数比预算数增加的主要原因是：2024年年初预算是按照2023年实际补助标准测算，2024年的实际县级补助标准增加为28.14元／人，所以导致2024年的实际支出数增加。

10．卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）年初预算为120万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的8.33％，决算数比预算数减少的主要原因是：2023年医疗救助市级统筹，而且医疗救助是按照市级报销费用进行测算，而2024年的预算测算时参照2023年填列，所以实际匹配数据变动较大。

11．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为74.59万元，支出决算为73.83万元，完成年初预算的98.98％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年我单位的行政人员调出1名，调入2名，退休1名，导致行政人员的工资预算有所浮动，导致全年支出稍有减少。

12．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为29.5万元，支出决算为31.07万元，完成年初预算的105.32％，决算数比预算数增加的主要原因是：我单位2024年新增了能力提升资金，所以我单位的全年支出增加。

13．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）年初预算为441.77万元，支出决算为326.69万元，完成年初预算的73.95％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

14．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）年初预算为100万元，支出决算为110.99万元，完成年初预算的110.99％，决算数比预算数增加的主要原因是：我单位2024年新增了能力提升资金，所以我单位的全年支出增加。

15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为56.81万元，支出决算为40.09万元，完成年初预算的70.57％，决算数比预算数减少的主要原因是：2024年5月我单位由于机构改革，人员划转至11个乡镇（街道），导致人员经费大幅度减少。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度一般公共预算财政拨款基本支出合计548.83万元，其中：

（一）人员经费：536.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金、行政事业单位医疗保险、公务员医疗补助、机关事业单位职业年金缴费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障支出等。

（二）公用经费：12.60万元，主要包括：办公费、水电费、网络费用、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入47.06万元。与2023年度相比，减少47.06万元，下降100.00％。主要原因是：我单位的政府性基金收入主要是医疗救助资金，2023年的政府性基金收入是以往年度的结余资金，2023年医疗救助市级统筹后，我单位暂无政府性基金。

息烽县医疗保障局本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年支出0.00万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年支出47.06万元。与2023年度相比，减少47.06万元，下降100.00％，主要原因是：我单位的政府性基金支出主要是医疗救助资金，2023年的政府性基金支出是以往年度的结余资金上划，2023年医疗救助市级统筹后，我单位暂无政府性基金。

九、国有资本经营预算财政拨款决算情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2023年度相比持平。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

息烽县医疗保障局本级2024年“三公”经费财政拨款支出预算为3.42万元，“三公”经费财政拨款支出决算为3.24万元，完成预算数的94.74％。支出决算较上年增加0.24万元，增长8.00％。主要原因是：2024年我单位由于医保基金监管加大力度，导致公务用车使用频繁，费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00％；与上一年相比，支出决算较上年持平。

2024年本单位组织的出国团0个，出国团0人次。

2．公务用车购置及运行维护费预算3．24万元，支出决算3.24万元，完成预算的100.00％；与上一年相比，支出决算较上年增加0.24万元，增长8.00％。

决算数较上年增加的主要原因是2024年我单位由于医保基金监管加大力度，导致公务用车使用频繁，费用增加。

其中：公务用车购置费0.00万元，2024年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费3.24万元，主要用于：截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3．公务接待费预算0.18万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00％；与上一年相比，支出决算较上年持平。

国内接待费支出0.00万元，主要是：2024年本单位国内公务接待0批次，0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，主要是：2024年本单位国（境）外公务接待0批次，0人次。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

息烽县医疗保障局本级2024年度机关运行经费支出12.60万元。与2023年相比增加2.64万元，增长26.48％。主要原因是：我单位2023年年末的办公经费和伙食费由于报账资料的审批流程未完成，导致有部分资金在2024年支出，所以导致2024年的支出比2023年增加了。

（二）政府采购支出情况

息烽县医疗保障局本级2024年政府采购支出总额11.52万元，其中：政府采购货物支出0.75万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出10.78万元。授予中小企业合同金额11.52万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额10.19万元，占政府采购支出总额的88.39％。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，息烽县医疗保障局本级共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆、其他用车主要包括：单价100万元以上的设备0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，息烽县医疗保障局本级组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作。共计5个项目进行了绩效自评，涉及资金1295.18万元，自评覆盖率达到100％。

（二）项目支出绩效自评结果

部门自评绩效自评结论为“优”。1、及时充实补充中层干部队伍，完成下设事业单位4名中层干部试用期转正，选派1名年轻干部参加中青班培训；2．离休人员医疗费用的实际医疗费用报销准确率达100％；3．城乡居民基本医疗保险为动态参保，实际完成补助225253人，参保率100％。

（三）部分重点项目绩效评价结果

（中央民生）城乡居民基本医疗保险项目，自评结论为“优”。城乡居民基本医疗保险为动态参保，实际完成补助225253人，参保率100％，切实减轻城乡居民参保负担，指标上的资金年初预算较低主要是由于根据上一年的执行情况进行测算，所以导致预算有所偏差，门诊补偿封顶线和县级补助标准都是参照上一年度的实际情况进行预算，所以预算有所偏差，下一年度将会进行合理评估，将预算细化，争取提高准确率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分：附件

（中央民生）城乡居民基本医疗保险项目支出绩效自评价报告

1．项目概况

城乡居民基本医疗保险是指未纳入城镇职工基本医疗保险制度覆盖范围的非职工城镇居民参加的一种社会医疗保险制度。城乡居民基本医疗保险补助。明确为省以下共同财政事权，执行中央制定国家基础标准，所需资金中央与地方按8：2比例分担，地方承担的20％部分按省市区（市、县）6.5：1.4：2．1比例分担。

2．自评价结论

自评得分92分，自评结论为“优”。城乡居民基本医疗保险为动态参保，实际完成补助225253人，参保率100％，切实减轻城乡居民参保负担，指标上的资金年初预算较低主要是由于根据上一年的执行情况进行测算，所以导致预算有所偏差，门诊补偿封顶线和县级补助标准都是参照上一年度的实际情况进行预算，所以预算有所偏差，下一年度将会进行合理评估，将预算细化，争取提高准确率，

3．主要存在的问题

指标中的县级补助标准指标和门诊补偿封顶线指标设置值和实际有偏差，主要是由于门诊补偿封顶线和县级补助标准都是参照上一年度的实际情况进行预算，所以预算有所偏差，下一年度将会进行合理评估，将预算细化，争取提高准确率。

4．经验及建议

总体来说，我局2024年城乡居民基本医疗保险项目支出情况良好，财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益符合预期，切实减轻城乡居民参保负担。从预算到执行和收入、支出信息公开，都严格按相关制度要求进行，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较好的社会效益。