青山苗族乡2024年财政预算执行情况报告

各位代表：

受乡人民政府委托，现向大会书面报告《青山苗族乡2024年财政预算执行情况报告（草案）》，请予审议，并请各位代表及列席同志提出宝贵意见。

一、2024年财政收支预算执行情况

（一）收入完成情况。2024年完成乡财政总收入2762.21万元。

1.2024年完成上级补助收入2625.78万元；

2.2024年共完成一般公共预算收入136.43万元（乡本级税收收入），占年初目标任务323万元的42.24％。其中增值税128.12万元，企业所得税1.83万元，个人所得税1.32万元，城市维护建设税0.64万元，印花税0.42万元，车船税0.006万元，非税收入4.07万元。

（二）支出完成情况。2024年共完成支出2779.49万元；其中公共预算支出2762.21万元，基金支出17.28万元。

1．一般公共服务支出640.69万元，占年初预算的617.23万元的103.77％。其中：人大事务0.385万元，政府办公厅（室）及相关机构事务579.25万元，统计信息事务0.85万元，财政事务57.50万元，群众团体事务0.29万元，党委办公厅（室）及相关机构事务2.13万元，组织事务0.3万元。

2．公共安全支出52.07万元，占年初预算78.46万元的66.36％。其中：事业运行支出40.18万元，其他公安支出11.89万元。

3．文化旅游体育与传媒支出5.4万元，占年初预算1万元的540％。

4．社会就业保障支出186.00万元，占年初预算192.35万元的96.70％。其中：行政事业单位养老支出160.62万元，退役军人管理事务支出20.45万元，其他社会保障和就业支出（款）4.93万元。

5．医疗卫生健康支出60.18万元，占年初预算59.70万元的100.8％。其中：行政事业单位医疗支出58.98万元。

6．城乡社区支出165.95万元，占年初预算158.26万元的104.86％，其中城乡事务管理支出29.96万元，城乡社区公共设施支出28.73万元，城乡社区环境卫生（款）支出107.26万元。

7．农林水支出1515.20万元，占年初预算403.16万元的375.83％，增长原因为本年村级支出经费及巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴项目经费增加，年初无预算。其中：农业农村支出276.49万元，巩固脱贫衔接乡村振兴支出952.86万元，农村综合改革270.74万元，林业和草原支出15.11万元。

8．自然资源海洋气象等支出0.4万元，占年初预算1万元的40％。

9．住房保障支出75.12万元，占年初预算76.59万元的98.08％，减少原因为本年度有职工调离，减少住房公积金缴纳。

10．灾害防治及应急管理支出61.19万元，占年初预算82.34万元的74.31％。

11．政府性基金预算支出17.28万元。

二、2024年财政工作重点

我乡财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和中央、省、市、县相关工作会议精神，扎实推进财政工作成效落地，增强发展的内生动力，切实保障本乡“三保”支出，持续防范化解重点领域风险，不断推动本乡高质量发展和现代化建设取得新成效。

（一）树牢以人民为中心的发展思想，坚持在发展中保障和改善民生。在确保全乡干部职工工资正常、足额发放的同时，大力压缩一般性支出，加大民生领域投入，民生类重点支出，全力促进全乡乡村振兴、医疗、教育、社会治安综合治理、社会维稳等事业发展。

（二）全力以赴守好守牢底线，有效防范化解重点领域风险。兜牢“三保”底线，确保经济社会事业稳步上升。在资金运用过程中不断调整完善本乡支付分配办法，统筹安排好年初预算等各类资金，不断向上对接争取资金支持，切实提升本乡“三保”保障能力。守住“返贫”底线，努力推进乡村振兴繁荣发展。2024年上级单位共统筹安排财政衔接资金952.85万元至我乡，重点聚焦本乡特色优势产业发展，补齐农村基础设施短板，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚守“财务”底线，提高财政队伍履职尽责能力。以“牢固树立服务与创新理念，大力强化财政监督职能，深化内部监督，积极推进财政监督长效机制建设”为目标，从健全制度、促进管理入手，不断提高财政管理水平，切实加强财政监督工作。

（三）持续深化财政管理改革，财政服务水平不断提升。从上至下财政体制改革有力推进。全面实施零预算管理，摒弃以前年度基数加增长的方式安排预算，严格以当前经济社会发展及各项业务实际需求为出发点，合理分配资金，切实将财政资金用在刀刃上，不断完善政府预决算及“三公”经费公开内容，并规定在政府网站上公开的时限。

（四）加大资金使用监督力度，财政运行持续好转。全面落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，严格执行财政规章制度，牢固树立“紧日子紧过”的思想，严格预算管理，严把支出关口，严控办公用品采购，狠抓财政专项资金“大清查”，不定期开展财政专项资金项目使用管理自查工作，做好事前、事中、事后的跟踪督查，确保乡、村两级机构的正常运转。

三、存在的财政困难

刚刚过去的2024年，极不寻常、极为不易。财政运行和财政工作之间依旧存在矛盾和困难，一是财政收入增长乏力与刚性支出快速增长之间的矛盾，财政收入无法同步解决历史遗留问题及新增支出问题；二是预算编制与部门工作谋划不同步之间的矛盾，各部门进行下一年年初预算编制时无法精准预测，导致后续在预算执行时需不断进行调整，增加工作量的同时也容易导致经费管理不严格；三是项目绩效编制与实际执行之间存在偏差的矛盾，因省财政厅对预算管理要求更加严谨，对绩效管理更加严格，但个别部门在编制项目绩效时不精确，导致后续项目绩效执行时存在偏差。

四、改进措施与未来工作方向

（一）完善预算编制与执行机制，提高财政资金使用效率

1．科学编制预算：在预算编制过程中，要充分考虑经济社会发展趋势、政策调整等因素，提高预算的准确性和前瞻性。同时，加强部门间的沟通协调，确保预算编制的全面性和合理性。

2．强化预算执行：建立健全预算执行监督机制，定期对预算执行情况进行检查和评估。对于执行进度缓慢或偏离预算的项目，要及时采取措施进行调整和优化。

3．加强预算绩效管理：将预算绩效理念贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，建立健全预算绩效评价体系，对预算资金的使用效益进行客观评价，并根据评价结果对预算进行调整和优化。

（二）强化项目绩效管理，确保资金精准投放

1．完善项目申报和审批流程：加强对项目申报材料的审核把关，确保项目的真实性和可行性。同时，优化审批流程，提高审批效率，确保项目资金能够及时到位。

2．加强项目监管和评估：建立健全项目监管机制，对项目进展情况进行定期检查和评估。对于进展缓慢或存在问题的项目，要及时采取措施进行整改或调整。

3．推动项目绩效评价结果应用：将项目绩效评价结果作为项目资金分配、政策调整的重要依据，推动项目资金向绩效评价结果好的项目倾斜。

（三）积极争取上级资金支持，确保各项工作资金保障

1．加强政策研究和对接：密切关注上级部门的政策动态和资金投向，加强与上级部门的沟通协调，争取更多的政策支持和资金扶持。

2．加强资金监管和使用效益评估：建立健全资金监管机制，确保财政资金的安全和有效使用。同时，对财政资金的使用效益进行定期评估和总结，为今后的资金争取和使用提供参考依据。

（四）加强财政监督与审计，保障财政资金安全

1．建立健全财政监督机制：加强对财政收支活动的日常监督和管理，及时发现和纠正存在的问题。同时，加强对预算单位财务收支情况的审计监督，确保财政资金的安全和合规使用。

2．加强内部控制和风险管理：建立健全内部控制体系，完善风险预警和防范机制。加强对财政业务流程的梳理和优化，提高财政管理的规范化和精细化水平。

3．推动信息公开和透明化：加强财政信息公开工作，及时向社会公布财政收支情况、预算执行情况等信息，接受社会监督。同时，加强与人大代表、政协委员等社会各界的沟通联系，听取意见和建议，不断改进财政工作。

附件：1.青山苗族乡2024年财政收入完成情况表.docx

2.2024年度青山苗族乡一般公共预算支出决算功能分类录入表.docx

3.2024年度青山苗族乡一般公共预算转移性收支决算录入表.docx