息烽县团圆山环线道路建设项目（K0+000-K9+100）段竣工结算审计报告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条“审计机关对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。”和《中华人民共和国审计法实施条例》第二十条　　“审计法第二十二条所称政府投资和以政府投资为主的建设项目，包括：（一）全部使用预算内投资资金、专项建设基金、政府举借债务筹措的资金等财政资金的；（二）未全部使用财政资金，财政资金占项目总投资的比例超过５０％，或者占项目总投资的比例在５０％以下，但政府拥有项目建设、运营实际控制权的。　审计机关对前款规定的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算，依法进行审计监督；对前款规定的建设项目进行审计时，可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。”的　规定，息烽县审计局委托贵州慧立工程招标造价咨询有限公司于２０１９年５月１４日起至２０１９年１１月１３日，对息烽县团圆山环线道路建设项目（Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００）段竣工结算进行审计，审计结果如下：

一、项目基本情况

（一）政府投资项目执行基本建设程序情况

１．立项情况

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经核实：２０１５年８月１７日息烽县发展和改革局办公室印发了《关于息烽县团圆山环线道路建设项目立项的批复》（息发改项字〔２０１５〕１４８号），同意本项目立项。

２．勘察、设计情况

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的《息烽县团圆山环线道路建设项目工程Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００（含西山支线Ｔ３Ｋ０＋０００－Ｔ３Ｋ２＋８４７．９１３）施工图设计阶段工程地质勘察报告》，经查阅摘抄：

项目地勘单位为贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司，项目勘察负责人：覃怡．

技术负责人：喻邦江，项目负责人：范贵鹏。

地勘成果及结论：①本次勘察结果，结合区域地质资料，桥位区未见不良地质构造通过，区域地质稳定，桥区第四系冲洪积层厚，且存在淤泥质土透镜体，处理后可以建桥。②桥位区地表水、地下水发育，对桥梁施工影响较大。③根据《中国地震动参数区划图》（ＧＢ１８３０６－２０１５）和《建筑抗震设计规范》（ＧＢ５００１１－２０１０），项目经过地区的抗震设防烈度为６度，设计基本地震加速度值为０．０５ｇ，地震动反应谱特征周期值为０．３５．桥区未发现断裂构造，新构造活动迹象不明显。④场区地下水对桥梁混凝土结构具微腐蚀性。

该地勘报告已经过贵阳市工程设计质量监督站审查合格，并出具审查合格书。

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的《息烽县团圆山环线道路建设项目工程Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００（含西山支线Ｔ３Ｋ０＋０００－Ｔ３Ｋ２＋８４７．９１３）两阶段施工图设计》，经查阅摘抄：

项目设计单位为贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司，项目设计负责人为范贵鹏，设计人员邓雍、李传亮、邱丹等，复核人员龙小林、谢峰等，审核罗来明、彭雄等。

本项目主线起点桩号为Ｋ０＋０００，终点桩号为Ｋ９＋０００；西山支线起点桩号为Ｔ３Ｋ０＋０００，终点桩号为Ｔ３Ｋ２＋８４７．９１３，道路全长１１．９３３１０７Ｋｍ（含西山支线）。道路等级为城市主干道，路面设计荷载标准为ＢＺＺ－１００，道路按两幅路型式布置，设计速度为６０Ｋｍ／ｈ。车行道路面采用改性沥青混凝土面层，人行道采用花岗岩面砖。本项目排水采用雨污分流制，电力、通信及其他管线均采用下埋方式。其中主线土石方开挖３４２５７９２ｍ³，填方１８２２３９８ｍ³，道路面积２１７１２０平方米，桐子湾大桥全长５６米，水头坝大桥全长３０９．４０７米，瓦窑大桥全长１７３米，金塘大桥全长２４８米，雨水管全长１７９２０米，污水管全长１３１０９米，电力管２２１９０４米，综通管２２２３０４米；路灯７１７盏，交通标线１３３１５㎡，乔木６６９０棵。

该设计施工图已经过贵阳市工程设计质量监督站审查合格。

该项目送审资料中未见初步设计，初步设计内容及规模不明。设计总投资及资金来源不明。

３．批复情况

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经核实：２０１５年８月２６日，息烽县发展和改革局办公室印发了《关于息烽县团圆山环线道路建设项目可行性研究报告的批复》（息发改项字〔２０１５〕１５０号）。

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经核实：本工程没有初步设计批复文件。

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经核实：２０１５年８月１７日，息烽县发展和改革局办公室印发了《关于息烽县团圆山环线道路建设项目立项的批复》（息发改项字〔２０１５〕１４８号），建设规模及内容：团圆山环线道路为总长１３．４９公里市政道路。其中：西门湾至后坝段，路基宽采用３６米城市道路，线路长３．３公里；后坝至水头坝段，路基宽采用２５米，公路兼城市道路功能，线路长３．７公里；水头坝至葫芦水段路基宽采用３６米城市道路，线路长３．４公里；葫芦水至何家坝段，路基宽采用２５米，公路兼城市道路功能；西山大道路基采用１２米，公路兼城市道路功能，路线长３．０９１公里。

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经核实：本工程没有投资概算批复文件。

４．施工预算审核情况

该项目未见施工预算审核文件。

５．招标投标情况

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经查阅摘抄：本项目于２０１５年１２月１４日发布招标公告，２０１６年１月５日开标，经评标委员会评审，确定中国十七冶集团有限公司和贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司（联合体投标）为第一中标候选人；投标报价勘察报价下浮率３０％，设计报价下浮率３０％，施工报价按招标文件投标人须知３．２．１．３条执行，中标工期３６５天；项目经理：王建华，设计负责人：余洋；２０１６年１月７日发布中标公示，经公示期无投诉和异议发出中标通知书。

息烽县团圆山环线道路建设项目（Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００）段选定勘查、设计、监理及施工单位情况：

２０１６年１月５日，经过公开招投标，确定贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司为勘察中标人。

２０１６年１月５日，经过公开招投标，确定施工中标单位为中国十七冶集团有限公司。

息烽县城市建设投资有限公司２０１６年５月２２是在全国公共资源交易平台（贵州省－－贵阳市）发布《息烽县团圆山环线道路建设工程监理招标公告》，６月２０日签发中标通知书，中标单位河南省宏力工程咨询有限公司。

６．合同签订情况

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经查阅摘抄：息烽县城市建设投资有限公司与贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司于２０１６年１月２７日签订《贵阳市建设工程总承包合同》，实施本项目的勘察工作的全部内容，勘察计价采用国家发改委、建设部《２００２年工程勘察设计收费标准》及《贵州省物价局、贵州省建设厅＜关于规范勘察设计项目发包承包中价格行为＞的通知》（黔价房调〔２００３〕第１９９号）进行编制，勘察计价优惠下浮率３０％计算确定。

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经查阅摘抄：息烽县城市建设投资有限公司与贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司于２０１６年１月２７日签订《贵阳市建设工程总承包合同》，实施本项目的设计工作的全部内容，本项目在签订合同时设计费使用合同暂定价款，合同暂定价款以经相关部门批准的可行性研究报告中工程建安费用为设计收费基价，按国家发展计划委员会、建设部颁布《工程勘察设计收费标准》（２００２年修订本）的相应收费标准取费后，按下浮３０％计算确定。最终设计费以批准预算工程建安费用为设计收费基价，按国家发展计划委员会、建设部颁布《工程勘察设计收费标准》（２００２年修订本）的相应收费标准取费（其中，各调整系数按照＜１．１＞条规定采用固定系数计取）后，设计费优惠下浮率３０％计算确定。

２０１６年６月，息烽县城市建设投资有限公司与河南省宏力工程咨询有限公司签订《息烽县团圆山环线道路建设项目工程合同文件》（监理合同）。工作内容：１）总监理工程师办公室按组建原则组建；２）对工程施工全过程监理，自施工准备阶段至缺陷责任期结束，对项目的质量控制、进度控制、费用控制、合同管理、信息管理、安全、环保和工作协调实施全面管理；３）检查与督促承包人履行施工承包合同；４）采用一级监理机构形式，由中标的监理单位组建总监理工程师办公室（简称“总监办”）；５）质量、进度、费用监理、施工安全监理、施工环保、水保监理、信息管理、合同管理、文件资料管理及现场施工协调等工作。监理服务费暂定总价：（大写）壹仟肆佰玖拾肆万玖仟贰佰元整（￥１４９４９２００元），最终价格以审计结果为准。

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，经查阅摘抄：息烽县城市建设投资有限公司与中国十七冶集团有限公司（主办人）于２０１６年１月２７日签订《贵阳市建设工程总承包合同》，工程计价按照贵州省２００４版五部计价定额相关文件执行不下浮：主材按贵州省建设工程造价信息价执行，信息价未包括的材料材料价格双方按调查的市场价确定，工程实施期间贵州省相关职能部门因物价等原因最新发布的适用于本地区的调差调价文件。

本工程合同工期７３０天，计划开工日期为２０１６年１月３１日（暂定），实际开始工作时间按照监理人签发的开始工作通知中载明的开始工作时间为准。工程质量符合的标准和要求：设计要求的质量标准：满足现行的市政工程建设标准、设计规范和本招标文件要求的设计深度，满足息烽县城市建设风格；勘察必须满足《建设工程勘察设计管理条例》及相关勘察强制性规范要求；施工要求的质量标准：达到国家现行有关施工质量验收规范标准。

（二）项目获批建设内容及投资规模

１．项目获批建设内容

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，该项目未见项目建议书、初步设计概算等文件，已有可行性研究报告、立项批复，获批建设内容如下：

项目名称：息烽县团圆山环线道路建设项目

项目建设地点：息烽县

建设内容及规模：团圆山环线道路为总长１３．４９公里市政道路。其中：西门湾至后坝段，路基宽采用３６米城市道路，线路长３．３公里；后坝至水头坝段，路基宽采用２５米，公路兼城市道路功能，线路长３．７公里；水头坝至葫芦水段路基宽采用３６米城市道路，线路长３．４公里；葫芦水至何家坝段，路基宽采用２５米，公路兼城市道路功能；西山大道路基采用１２米，公路兼城市道路功能，路线长３．０９１公里。

项目总投资：项目计划总投资１３００００万元。

２．项目投资（概算）情况

根据息烽县城市建设投资有限公司提供的相关资料，该项目未见初步设计概算文件，所以获批投资（概算）情况不清楚。

二、政府投资项目实际完成情况

（一）工程变更情况

该项目在施过程中，根据息烽县城市建设投资有限公司提供的资料，该项目发生变更情况如下：

Ｋ０＋９６０处增设两道过路钢筋砼管涵、Ｋ５＋７０－Ｋ５＋１３０左侧塌方边坡治理、边坡绿化原三维网改为生态袋等。

水头坝、瓦窑、金塘大桥六个桥台都处于挖方段，设计图纸中台身及扩大基础采用Ｃ２５片石混凝土，因桥台开挖后高差太大，且模板内拉杆较密，人工抛石无法施工，２０１６年９月２０日上午业主、监理、设计、施工单位四方代表对水头坝、瓦窑、金塘大桥六个桥台施工现场察看，同意将水头坝、瓦窑、金塘大桥六个桥台台身及扩大基础Ｃ２５片石混凝土变更为Ｃ２５素混凝土。

水头坝、瓦窑、金塘大桥三座桥梁桥台基础均处于挖方段且高差较大，台背范围较小，压路机无法碾压，回填只能采用轻型击实方法施工，２０１７年３月２２日下午，业主、监理、设计、施工单位四方代表现场研究决定台背采用级配碎石回填。

（二）项目完成情况

根据建设单位提供息烽县团圆山环线道路建设项目（Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００）段的施工图、竣工图、设计变更、隐蔽资料、签证等资料，经计算：

已完成道路建设９．１ＫＭ，路基宽度４０米，包括道路土石方、雨污水管、综合通信管、涵洞、桥梁、路基路面、绿化、交通附属等工作内容。

根据２０１８年５月１８日《工程质量竣工报告》，验收内容为道路路基、路面工程、桥涵工程、排水（雨、污水）工程、综通工程、交通附属工程、绿化工程、照明工程及其他相关配套工程，工程质量合格，同意验收。

（三）项目参建单位管理履职情况

１．勘察、设计单位管控履职情况

地勘单位：贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司，设计单位：贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司。在只有可行性研究报告、立项批复，项目建议书等文件都不完善的条件下，即开展勘察设计工作，且未见初步设计概算等文件，执行基本建设程序不完善。

２．监理单位管理情况

息烽县城市建设投资有限公司委托河南省宏力工程咨询有限公司对息烽县团圆山环线道路建设项目（Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００）段进行监理，监理内容包括本工程全部监理及相关监理服务工作等。

监理单位：河南省宏力工程咨询有限公司，监理负责人：刘军，总监理工程师：蒋玉朋。

监理单位在项目实施过程中有监理履职不力的情况，如：未核实竣工图工程量与现场实际工程量是否相符等。

３．施工单位：中国十七冶集团有限公司。２０１８年５月１８日息烽县团圆山环线道路建设项目（Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００）段全部完成，工程质量合格，参建单位同意验收移交。　

４．建设单位管理情况：建设单位已签字盖章认可竣工资料，建设单位在施工阶段基本履职。

三、审计结果认定

（一）工程结算价款审计结果

息烽县团圆山环线道路建设项目（Ｋ０＋０００－Ｋ９＋１００）段竣工结算送审金额为１１５７９７０１１７．５４元，根据项目合同、竣工结算资料审计、施工现场复查、施工单位调查询问认定本项目竣工结算金额为８８７１２８５１３．１５元，审减金额２７０８４１６０４．３９元，审减率为２３．３９％。

（二）概算投资完成情况分析

该项目未提供设计概算及批复文件，因此不能对比分析项目概算投资完成情况。

息烽县审计局

２０１９年１２月２日