中共息烽县委党校本级2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分：部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、非财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分：中共息烽县委党校本级概述

一、部门职责

部门主要职能：

中共息烽县委党校是党领导的培养党的领导干部的学校，是党委的重要部门，是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。

中共息烽县委党校主要工作职责如下：

1．宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想和科学发展观理论，特别是习近平新时代中国特色社会主义思想；宣传新时期党的路线、方针、政策；宣传国家的法律法规；宣传县委、县政府的重大决策。

2．承担全县各级各部门党员领导干部、县直各部门中层干部、全县中青年后备干部、村级干部的轮训和培训工作。

3．承担理论骨干的培训工作。

4．承担国家公务员、事业单位工作人员的培训工作。

5．承担全县机关、事业单位干部的轮训和培训工作。

6．与省、市党校及有关部门开展联合培训与合作办学。

7．协同组织人事部门、有关主管部门，对学员在校期间进行考核考察。

8．做好在校学员的后勤服务和生活保障工作。

9．围绕国际国内以及本县出现的新情况、新问题，开展科学研究；并针对我县经济建设和社会发展中的热点难点问题，深入开展调查研究，为县委、县政府和有关部门提供决策参考与咨询服务。

10．完成县委、县政府和贵州省委党校、贵阳市委党校交办的其它任务。

二、机构设置

中共息烽县委党校本级2024年度部门决算编制范围的单位包括：中共息烽县委党校系全额拨款参照公务员制度管理的事业单位和社会团体，单位属于中国共产党机关，属县级财政预算一级单位，无下属事业单位。中共息烽县委党校下设有办公室、教务科、科研办、总务科、统一战线理论教育科五个科室。从预算单位构成看，本单位部门决算包括本级决算、无所属单位决算。

第二部分：2024年度部门决算公开报表

（详见附件）

第三部分：2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度收入、支出决算总计1130.24万元。2023年度收入、支出决算总计1582.70万元。与2023年度相比，减少452.46万元，下降28.59％，主要原因是：干部培训班次减少，收费支出减少。

二、收入决算情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度收入决算合计1091.09万元。其中：财政拨款收入449.49万元，占41.20％；事业收入640.00万元，占58.66％；其他收入1.60万元，占0.15％。

三、支出决算情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度支出决算合计1080.23万元。其中：基本支出1050.78万元，占97.27％；项目支出29.45万元，占2.73％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度财政拨款收、支决算总计449.49万元。2023年度收、支决算总计508.01万元。与2023年度相比，减少58.52万元，下降11.52％，主要原因是：人员变动影响。

五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度非财政拨款收入决算总计680.75万元。其中：本年收入合计641.60万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余39.15万元。

中共息烽县委党校本级非财政拨款支出决算总计680.75万元。其中：本年支出合计630.74万元，结余分配0.00万元，年初结转结余50.01万元。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中共息烽县委党校本级2024年度一般公共预算财政拨款支出合计434.51万元，占本年支出合计的40.22％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少73.50万元，下降14.47％，主要原因是在职人员减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出434.51万元，主要用于以下方面：

教育支出（类）245.41万元，占56.48％；社会保障和就业支出（类）150.75万元，占34.69％；卫生健康支出（类）16.96万元，占3.90％；住房保障支出（类）21.39万元，占4.92％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为391.98万元，支出决算为434.51万元，完成年初预算的110.85％，其中：

1．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）年初预算为252.32万元，支出决算为245.41万元，完成年初预算的97.26％，决算数低于预算数的主要原因是：年中人员退休、调出调入等变动影响。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为50.89万元，支出决算为104.15万元，完成年初预算的204.66％，决算数高于预算数的主要原因是：年中退休3人、退休人员死亡1人。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为25.81万元，支出决算为24.17万元，完成年初预算的93.65％，决算数低于预算数的主要原因是：年中人员退休、调出调入等变动影响。

4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为21.41万元，增长100.00％，决算数高于预算数的主要原因是：年中有3人提前退休为其缴纳单位部分职业年金缴费。

5．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为1万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的102％，决算数高于预算数的主要原因是：年中人员退休、调出调入等变动影响。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为6.41万元，支出决算为7.45万元，完成年初预算的119.34％，决算数高于预算数的主要原因是：年中人员退休、调出调入等变动影响。

7．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为5.58万元，支出决算为5.58万元，完成年初预算的100％，决算数等于预算数。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为4.28万元，支出决算为3.93万元，完成年初预算的91.8％，决算数小于预算数的主要原因是：年中人员退休、调出调入等变动影响。

9．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为24.68万元，支出决算为21.39万元，完成年初预算的86.67％，决算数小于预算数的主要原因是：年中人员退休、调出调入等变动影响。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度一般公共预算财政拨款基本支出合计420.04万元，其中：

（一）人员经费：406.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金、行政事业单位医疗保险、公务员医疗补助、机关事业单位职业年金缴费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障支出等。

（二）公用经费：13.57万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入14.98万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00万元。与2023年度相比，增加14.98万元，增长100.00％。主要原因是：年中安排专项资金支出，新增政府性基金预算收入。

中共息烽县委党校本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年支出14.98万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年支出0.00万元。与2023年度相比，增加14.98万元，增长100.00％，主要原因是：年中安排专项资金支出，新增政府性基金预算收入。

九、国有资本经营预算财政拨款决算情况说明

中共息烽县委党校本级2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2023年度相比持平。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

中共息烽县委党校本级2024年“三公”经费财政拨款支出预算为0.66万元，“三公”经费财政拨款支出决算为0.66万元，完成预算数的100.00％。支出决算较上年减少0.34万元，下降34.00％。主要原因是：厉行节约原则，减少“三公”支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00％；与上一年相比，支出决算较上年持平。

2．公务用车购置及运行维护费预算0.66万元，支出决算0.66万元，完成预算的100.00％；与上一年相比，支出决算较上年减少0.34万元，下降34.00％。决算数较上年减少的主要原因是：厉行节约原则，减少“三公”支出。

其中：公务用车购置费0.00万元，2024年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费0.66万元，主要用于：2024年1月1日至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3．公务接待费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00％；与上一年相比，支出决算较上年持平。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

中共息烽县委党校本级2024年度机关运行经费支出13.57万元。与2023年相比减少6.17万元，下降0.00％。主要原因是：人员变动，厉行节约原则，减少办公费等费用支出。

（二）政府采购支出情况

中共息烽县委党校本级2024年政府采购支出总额0.29万元，其中：政府采购货物支出0.29万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，中共息烽县委党校本级共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要包括单位公车一辆。单价100万元以上的设备0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，中共息烽县委党校本级组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作。

（二）项目支出绩效自评结果

科研经费项目，项目自评得分90.44分，项目绩效自评结论为“优”；中共贵阳市委党校息烽现场教学基地工作经费项目，项目自评得分92.24分，项目绩效自评结论为“优”；部门综合绩效考核经费项目，项目自评得分95.65分，项目绩效自评结论为“优”；图书资料经费项目，项目自评得分94分，项目绩效自评结论为“优”；新时代大讲堂运行维护经费项目自评得分90分，项目绩效自评结论为“优”。

（三）部分重点项目绩效评价结果

无重点项目

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分：附件

附件：中共息烽县委党校2024年度决算报表